- Systém umožňuje vybrat si mezi měsíčním navýšením o 4 %, jednorázovou platbou nebo kombinovanou možností odložení výběru.
- Nedávné studie ukazují, že jednorázová platba není pojistněmatematicky neutrální a představuje pouze 51,2 % hodnoty doživotního doplňkového pojištění.
- Finanční rozdíl je výraznější u žen a lidí s vysokými důchody kvůli dlouhověkosti a struktuře vzorce.
- Pro daňové poplatníky existují daňové výhody a pro společnosti, které tyto pracovníky udržují, jsou osvobozeny od odvodů.
Odložení odchodu do důchodu je možnost, kterou stále více pracujících ve Španělsku zvažuje pro zlepšení své budoucí finanční situace. Tento přístup, známý jako odložený odchod do důchodu , umožňuje těm, kteří již dosáhli zákonného důchodového věku, rozhodnout se zůstat aktivní a na oplátku získat finanční odměnu, která může v pozdějším věku významně zlepšit kvalitu jejich života.
Výběr způsobu, jak tento bonus získat, však není tak jednoduchý, jak se zdá. Mezi jednorázovou platbou a měsíčním zvýšením důchodu existuje finanční rozdíl, o kterém si mnozí nejsou vědomi a který by podle technických analýz mohl pro důchodce představovat značnou ztrátu peněz, pokud pečlivě nezváží své individuální okolnosti a počty.
Co přesně obnáší odložení odchodu do důchodu?
V zásadě se jedná o dobrovolné rozhodnutí. Pokud již dosáhli důchodového věku a přispívali jste na sociální zabezpečení alespoň 15 let , můžete se rozhodnout pokračovat v práci. Sociální zabezpečení vám tak nabízí pobídku za každý rok, o který prodloužíte svůj pracovní život, což je obzvláště užitečné pro ty, kteří mají krátkou historii příspěvků nebo nízké základy příspěvků.
Tři způsoby, jak získat pobídku za pozdní platbu
Současný systém nabízí tři různé cesty a právě zde musí pracovník postupovat opatrně, aby se vyhnul ztrátě:
- Měsíční nárůst (o 4 % více): Za každý celý rok, po který budete pokračovat v práci, se váš měsíční důchod zvýší o 4 %. Od dubna 2025, pokud je zpoždění delší než šest měsíců, ale kratší než jeden rok (a jste již ve druhém roce zpoždění), lze připočítat další 2 %. Jedná se o možnost doživotní anuity.
- Jednorázová platba nebo šek: Při odchodu do důchodu obdržíte pevnou částku peněz. Výše závisí na počtu let, které jste odváděli na sociální zabezpečení do doby dosažení důchodového věku. Pokud jste odváděli více než 44 a půl roku, částka se zvyšuje o 10 %. Částky se obvykle pohybují od 4 800 do 13 500 eur za rok odloženého odchodu do důchodu.
- Smíšená modalita: Jedná se o hybridní plán dostupný pro ty, kteří odkládají odchod do důchodu o 2 až 10 let. Po některé roky obdržíte 4% měsíční navýšení a po zbývající roky sníženou jednorázovou platbu (polovina celkové částky). Pokud odložíte odchod do důchodu o více než 11 let, obdržíte platbu po dobu 5 let a po zbývající roky měsíční procentní navýšení.
Kontroverze kolem pojistněmatematické neutrality: Dostáváme méně?
A právě zde přichází na řadu studie Ahmeda Acióna Lópeze a Carlose Vidala-Meliá, kterou publikovalo nakladatelství Fedea. Koncept pojistněmatematické neutrality znamená, že z finančního hlediska by jednorázová částka, kterou obdržíte, měla odpovídat hodnotě všech měsíčních plateb, kterých se po zbytek života vzdáte. Realita je však velmi odlišná.
Analýza 280 profilů ukazuje, že jednorázová platba představuje v průměru pouze 51,2 % pojistněmatematické hodnoty doživotního příplatku. Jednoduše řečeno: ti, kteří si zvolí šek, se vzdávají téměř poloviny skutečné ekonomické hodnoty své pobídky. Ještě znepokojivější je, že žádný z analyzovaných profilů nedosahuje bodu zlomu; všechny z čistě finančního hlediska prodělávají.
Koho jednorázová platba negativně ovlivňuje nejvíce?
Nerovnováha ve vzorcích se netýká všech stejně. Studie zdůrazňuje dvě obzvláště znevýhodněné skupiny:
- Ženy: Protože mají delší průměrnou délku života, je hodnota měsíčního bonusu za více let mnohem vyšší, ale jednorázová platba tento rozdíl v délce života nezohledňuje.
- Vysoké důchody: Šek se nezvyšuje úměrně důchodu, zatímco měsíční zvýšení ano. To vytváří distribuční zkreslení kde ti s vyššími důchody při výběru kapitálu ztrácejí vyšší procento peněz.
Má smysl zvolit jednorázovou platbu i přes všechno?
I když čísla mohou naznačovat, že se jedná o špatný obchod, volba hotovosti není nutně šílený nápad. Existují situace, kdy je okamžitá likvidita nezbytná, například splácení hypoték, ziskové investice, krytí zdravotních pohotovostí nebo zanechání hmotného dědictví vašim dětem.
Existuje také tzv. regulační riziko . Mnoho pracovníků se obává, že se v budoucnu změní zákony o důchodech, a raději mají peníze na svém účtu nyní, než vláda změní pravidla. Z daňového hlediska může navíc jednorázová platba těžit ze snížení daně z příjmu o 30 % podle článku 18 zákona, což se nevztahuje na měsíční zvyšování.
Výhody pro firmy a nezbytné postupy
Nejenže z toho profitují zaměstnanci, ale firmy mají také pobídky, aby svým zaměstnancům zabránily v odchodu do důchodu. Jsou osvobozeny od placení pojistného na sociální zabezpečení pro běžné pojistné události (s výjimkou dočasné pracovní neschopnosti) za tyto pracovníky. Dokonce dostávají 75% snížení příspěvku zaměstnavatele, pokud je zaměstnanec starší 62 let na dočasné pracovní neschopnosti.
Chcete-li požádat o důchod, jednoduše zaškrtněte políčko odloženého odchodu do důchodu ve formuláři žádosti o důchod. Pokud jste státním zaměstnancem, musíte o tom informovat své personální oddělení. Pro všechny ostatní se příspěvky vypočítávají automaticky prostřednictvím TGSS (General Treasury of Social Security) a INSS (National Social Security Institute). Simulátor Tu Seguridad Social (Vaše sociální zabezpečení) je navíc klíčovým nástrojem pro porovnání vašeho potenciálního důchodu v rámci každé ze tří možností před konečným rozhodnutím.
Volba mezi okamžitou likviditou a doživotním zabezpečením závisí na profilu každého člověka, ačkoli technické údaje naznačují, že měsíční nárůst je finančně výhodnější. Zatímco šek nabízí rychlá řešení a daňové výhody, měsíční příjem poskytuje lepší ochranu před dlouhověkostí, zejména pro ženy a osoby s vysokými platy, takže je nezbytné, aby si jednotlivci předtím, než se vzdají pojistněmatematické neutrality, analyzovali svou délku života a finanční potřeby.