- Systemet giver dig mulighed for at vælge mellem en månedlig stigning på 4%, en enkelt check eller en blandet mulighed for at udsætte hævningen.
- Nylige undersøgelser viser, at engangsudbetalingen ikke er aktuarmæssigt neutral og kun repræsenterer 51,2 % af værdien af livstidstillægget.
- Den økonomiske forskel er mere udtalt hos kvinder og personer med høje pensioner på grund af levetiden og pensionsformlens udformning.
- Der er skattefordele for skatteyderne og fritagelser for bidrag for virksomheder, der fastholder disse medarbejdere.
Udsættelse af pensionering er en mulighed, som flere og flere arbejdstagere i Spanien overvejer for at forbedre deres fremtidige økonomiske situation. Denne tilgang, kendt som udskudt pensionering , giver dem, der allerede har nået den lovlige pensionsalder, mulighed for at vælge at forblive aktive og til gengæld modtage en økonomisk belønning, der kan gøre en betydelig forskel for deres livskvalitet i deres senere år.
Det er dog ikke så simpelt at vælge, hvordan man modtager denne bonus, som det ser ud til. Der er en økonomisk forskel mellem et engangsbeløb og en månedlig pensionsforhøjelse, som mange ikke er klar over, og som ifølge tekniske analyser kan repræsentere et betydeligt pengetab for pensionister, hvis de ikke nøje overvejer deres individuelle omstændigheder og tallene.
Hvad indebærer det præcist at udsætte pensionering?
Det er grundlæggende en frivillig beslutning. Hvis du allerede er i pensionsalderen og har bidraget til social sikring i mindst 15 år , kan du vælge at fortsætte med at arbejde. Derved tilbyder social sikring dig et incitament for hvert år, du forlænger dit arbejdsliv, hvilket er særligt nyttigt for dem med korte bidragshistorikker eller lave bidragsgrundlag.
Tre måder at opkræve boost til forsinket betaling
Det nuværende system tilbyder tre forskellige veje, og det er her, arbejdstageren skal træde forsigtigt for at undgå at miste chancen:
- Den månedlige stigning (yderligere 4%): For hvert hele år, du fortsætter med at arbejde, stiger din månedlige pension med 4 %. Fra april 2025 kan der tilføjes yderligere 2 %. Hvis forsinkelsen er mere end seks måneder, men mindre end et år (og du allerede er i dit andet år med forsinkelse). Dette er muligheden for livsvarig livrente.
- Enkeltbetalingen eller checken: Du modtager et fast beløb ved pensionering. Beløbet afhænger af, hvor mange år du har indbetalt til social sikring, når du når pensionsalderen. Hvis du har indbetalt i mere end 44 et halvt år, stiger beløbet med 10 %. Beløbene varierer typisk fra 4.800 € til 13.500 € pr. år med udskudt pensionering.
- Den blandede modalitet: Det er en hybridordning, der er tilgængelig for dem, der udskyder pensionering mellem 2 og 10 år. Du modtager en månedlig stigning på 4 % i nogle af årene og et reduceret engangsbeløb (halvdelen af den samlede pension) i de andre. Hvis du udskyder pensionering i mere end 11 år, modtager du pensionen i 5 år og den månedlige procentvise stigning i de resterende år.
Kontroversen om aktuarmæssig neutralitet: Får vi mindre?
Det er her, undersøgelsen af Ahmed Ación López og Carlos Vidal-Meliá, udgivet af Fedea, kommer ind i billedet. Konceptet om aktuarmæssig neutralitet betyder, at det økonomisk set bør svare til værdien af alle de månedlige betalinger, man giver afkald på resten af sit liv. Men virkeligheden er en helt anden.
En analyse af 280 profiler afslører, at engangsudbetalingen i gennemsnit kun repræsenterer 51,2 % af den aktuarmæssige værdi af livstidstilskuddet. Enklere sagt: De, der vælger checken, giver afkald på næsten halvdelen af den reelle økonomiske værdi af deres incitament. Endnu mere bekymrende er det, at ingen af de analyserede profiler opnår et break-even-punkt; alle taber penge ud fra et strengt økonomisk perspektiv.
Hvem er mest negativt påvirket af engangsbeløbet?
Ubalancen i formlerne påvirker ikke alle ligeligt. Undersøgelsen fremhæver to særligt hårdt ramte grupper:
- Kvinder: Fordi de har en længere forventet levetid, er værdien af at modtage en månedlig bonus i flere år meget højere, men engangsbeløbet tager ikke højde for denne forskel i levetid.
- Høje pensioner: Checken stiger ikke proportionalt med pensionen, mens den månedlige stigning gør. Dette skaber en distributiv bias hvor de med højere pensioner mister en højere procentdel af penge, når de vælger kapital.
Giver det mening at vælge engangsbetalingen trods alt?
Selvom tallene måske antyder, at det er en dårlig aftale, er det ikke nødvendigvis en dum idé at vælge kontanter. Der er situationer, hvor øjeblikkelig likviditet er afgørende, såsom at betale realkreditlån af, foretage rentable investeringer, dække medicinske nødsituationer eller efterlade en håndgribelig arv til dine børn.
Der er også den såkaldte regulatoriske risiko . Mange arbejdstagere frygter, at pensionslovgivningen vil ændre sig i fremtiden, og foretrækker at have pengene på deres konto nu, før regeringen ændrer reglerne. Desuden kan et engangsbeløb, fra et skattemæssigt perspektiv, drage fordel af en 30% reduktion i indkomstskatten i henhold til lovens artikel 18, noget der ikke gælder for månedlige forhøjelser.
Fordele for virksomheder og nødvendige procedurer
Ikke alene drager medarbejderne fordel af dette; virksomheder har også incitamenter til at forhindre deres medarbejdere i at gå på pension. De er fritaget for at betale sociale sikringsbidrag for almindelige udgifter (undtagen midlertidig uarbejdsdygtighed) for disse medarbejdere. De modtager endda en reduktion på 75 % i arbejdsgiverbidraget, når medarbejderen, der allerede er over 62 år, er på midlertidig uarbejdsdygtighedsorlov.
For at ansøge skal du blot markere feltet for udskudt pensionering på pensionsansøgningsskemaet. Hvis du er offentligt ansat, skal du underrette din HR-afdeling. For alle andre beregnes bidragene automatisk via TGSS (General Treasury of Social Security) og INSS (National Social Security Institute). Derudover er Tu Seguridad Social (Din sociale sikring)-simulatoren et vigtigt værktøj til at sammenligne din potentielle pension under hver af de tre muligheder, før du træffer en endelig beslutning.
Valget mellem øjeblikkelig likviditet og livslang sikkerhed afhænger af den enkeltes profil, selvom tekniske data tyder på, at den månedlige stigning er økonomisk bedre. Mens en check tilbyder hurtige løsninger og skattefordele, giver en månedlig indkomst bedre beskyttelse mod levetid, især for kvinder og personer med høje lønninger, hvilket gør det bydende nødvendigt, at enkeltpersoner analyserer deres forventede levetid og økonomiske behov, før de giver afkald på aktuarmæssig neutralitet.