- Das System ermöglicht es Ihnen, zwischen einer monatlichen Erhöhung von 4 %, einer einmaligen Auszahlung oder einer Kombination aus beidem zur Verzögerung der Auszahlung zu wählen.
- Aktuelle Studien zeigen, dass die Einmalzahlung nicht versicherungsmathematisch neutral ist, sondern nur 51,2 % des Wertes der lebenslangen Zusatzleistung ausmacht.
- Die finanzielle Kluft ist bei Frauen und Menschen mit hohen Renten aufgrund der Lebenserwartung und der Ausgestaltung der Berechnungsformel besonders ausgeprägt.
- Für den Steuerzahler ergeben sich steuerliche Vorteile und für Unternehmen, die diese Arbeitnehmer beschäftigen, Befreiungen von den Beitragszahlungen.
Immer mehr Arbeitnehmer in Spanien ziehen den Aufschub des Renteneintritts in Betracht, um ihre finanzielle Zukunft zu verbessern. Dieser Ansatz, bekannt als „ späterer Ruhestand“ , ermöglicht es Menschen, die das gesetzliche Rentenalter bereits erreicht haben, weiterhin aktiv zu bleiben und im Gegenzug eine finanzielle Belohnung zu erhalten, die ihre Lebensqualität im Alter deutlich steigern kann.
Die Wahl der Bonusart ist jedoch nicht so einfach, wie es scheint. Zwischen einer Einmalzahlung und einer monatlichen Rentenerhöhung besteht eine finanzielle Lücke, die vielen nicht bewusst ist und die laut technischen Analysen für Rentner einen erheblichen Geldverlust bedeuten kann, wenn sie ihre individuellen Umstände und die Zahlen nicht sorgfältig abwägen.
Was genau bedeutet es, den Ruhestand hinauszuzögern?
Grundsätzlich ist es eine freiwillige Entscheidung. Wenn Sie bereits im Rentenalter sind und mindestens 15 Jahre lang Beiträge zur Sozialversicherung geleistet haben , können Sie weiterarbeiten. Die Sozialversicherung bietet Ihnen dafür eine Prämie für jedes Jahr, das Sie Ihr Erwerbsleben verlängern. Dies ist besonders hilfreich für diejenigen mit kurzer Beitragsgeschichte oder geringen Beitragsbemessungsgrundlagen.
Die drei Möglichkeiten, den Säumniszuschuss zu erhalten
Das derzeitige System bietet drei verschiedene Wege, und hier muss der Arbeitnehmer vorsichtig vorgehen, um keine Nachteile zu erleiden:
- Die monatliche Erhöhung (4 % zusätzlich): Für jedes volle Jahr, das Sie weiterarbeiten, erhöht sich Ihre monatliche Rente um 4 %. Ab April 2025 können bei einer Verzögerung von mehr als sechs Monaten, aber weniger als einem Jahr (und wenn Sie sich bereits im zweiten Jahr der Verzögerung befinden), zusätzlich 2 % hinzugerechnet werden. Dies ist die Option einer lebenslangen Rente.
- Die Einzelzahlung oder der Scheck: Sie erhalten bei Renteneintritt einen festen Geldbetrag. Die Höhe der Rente hängt von der Anzahl Ihrer Beitragsjahre zur Sozialversicherung bis zum Renteneintritt ab. Bei mehr als 44 Beitragsjahren erhöht sich der Betrag um 10 %. Die Beträge liegen üblicherweise zwischen 4.800 € und 13.500 € pro Jahr des späteren Renteneintritts.
- Die gemischte Modalität: Es handelt sich um einen Hybridplan für diejenigen, die ihren Ruhestand um 2 bis 10 Jahre hinauszögern. Sie erhalten in einigen Jahren eine monatliche Erhöhung von 4 % und in den übrigen Jahren eine reduzierte Einmalzahlung (die Hälfte des Gesamtbetrags). Bei einem Aufschub des Ruhestands um mehr als 11 Jahre erhalten Sie die Einmalzahlung 5 Jahre lang und die monatliche Erhöhung für die verbleibenden Jahre.
Die Kontroverse um die versicherungsmathematische Neutralität: Bekommen wir weniger?
Hier setzt die von Fedea veröffentlichte Studie von Ahmed Ación López und Carlos Vidal-Meliá an. Das Konzept der versicherungsmathematischen Neutralität besagt, dass der finanzielle Erhalt einer Einmalzahlung dem Wert aller monatlichen Zahlungen entsprechen sollte, auf die man für den Rest seines Lebens verzichtet. Doch die Realität sieht ganz anders aus.
Eine Analyse von 280 Profilen zeigt, dass die Einmalzahlung im Durchschnitt nur 51,2 % des versicherungsmathematischen Werts der lebenslangen Zusatzleistung ausmacht. Anders ausgedrückt: Wer sich für den Scheck entscheidet, verzichtet auf fast die Hälfte des realen wirtschaftlichen Werts der Prämie. Noch besorgniserregender ist, dass keines der analysierten Profile die Gewinnschwelle erreicht; alle machen aus rein finanzieller Sicht Verluste.
Wer ist am stärksten von der Einmalzahlung betroffen?
Die Ungleichgewichte in den Berechnungsformeln betreffen nicht alle gleichermaßen. Die Studie hebt zwei besonders benachteiligte Gruppen hervor:
- Frauen: Da sie eine längere Lebenserwartung haben, ist der Wert eines monatlichen Bonus über einen längeren Zeitraum viel höher, aber die Einmalzahlung berücksichtigt diesen Unterschied in der Lebenserwartung nicht.
- Hohe Renten: Der Scheckbetrag steigt nicht proportional zur Rente, die monatliche Erhöhung hingegen schon. Dadurch entsteht ein... Verteilungsverzerrung wobei diejenigen mit höheren Rentenansprüchen einen höheren Prozentsatz ihres Geldes verlieren, wenn sie Kapital auswählen.
Ist es trotz allem sinnvoll, sich für die Einmalzahlung zu entscheiden?
Auch wenn die Zahlen auf den ersten Blick ungünstig erscheinen mögen, ist die Entscheidung für Bargeld nicht unbedingt abwegig. Es gibt Situationen, in denen sofortige Liquidität unerlässlich ist, beispielsweise zur Tilgung von Hypotheken, für gewinnbringende Investitionen, zur Deckung medizinischer Notfälle oder um den Kindern ein materielles Erbe zu hinterlassen.
Hinzu kommt das sogenannte regulatorische Risiko . Viele Arbeitnehmer befürchten, dass sich die Rentengesetze in Zukunft ändern werden und ziehen es vor, das Geld jetzt auf ihrem Konto zu haben, bevor die Regierung die Regeln ändert. Darüber hinaus kann eine Einmalzahlung steuerlich von einer 30-prozentigen Einkommensteuerermäßigung gemäß Artikel 18 des Gesetzes profitieren, was für monatliche Rentenerhöhungen nicht gilt.
Vorteile für Unternehmen und notwendige Verfahren
Nicht nur die Arbeitnehmer profitieren, auch Unternehmen haben Anreize, ihre Mitarbeiter im Ruhestand zu halten. Sie sind von der Zahlung von Sozialversicherungsbeiträgen für gängige Ereignisse (außer bei vorübergehender Arbeitsunfähigkeit) für diese Arbeitnehmer befreit. Sie erhalten sogar eine Reduzierung des Arbeitgeberbeitrags um 75 %, wenn der Arbeitnehmer, der bereits über 62 Jahre alt ist, vorübergehend arbeitsunfähig ist.
Um den Antrag zu stellen, kreuzen Sie einfach das Kästchen für den aufgeschobenen Ruhestand auf dem Rentenantragsformular an. Beamte müssen ihre Personalabteilung informieren. Für alle anderen werden die Beiträge automatisch über die TGSS (Generalkasse der Sozialversicherung) und das INSS (Nationales Institut für Soziale Sicherheit) berechnet. Der Rentenrechner „Tu Seguridad Social“ (Ihre Sozialversicherung) ist ein wichtiges Hilfsmittel, um Ihre potenzielle Rente unter den drei Optionen zu vergleichen, bevor Sie eine endgültige Entscheidung treffen.
Die Entscheidung zwischen sofortiger Liquidität und lebenslanger Sicherheit hängt von den individuellen Gegebenheiten ab, obwohl technische Daten nahelegen, dass eine monatliche Auszahlung finanziell vorteilhafter ist. Während ein Scheck schnelle Lösungen und Steuervorteile bietet, bietet ein monatliches Einkommen einen besseren Schutz im Alter, insbesondere für Frauen und Gutverdiener. Daher ist es unerlässlich, dass jeder seine Lebenserwartung und seinen Finanzbedarf analysiert, bevor er auf die versicherungsmathematische Neutralität verzichtet.