- La jubilación activa permite demorar el retiro y cobrar una pensión progresiva que puede llegar al 100% según el tiempo de espera y la contratación de empleados.
- La jubilación flexible es la nueva vía para quienes ya están jubilados y desean retomar su actividad profesional cobrando el 25% de su prestación.
- Existen requisitos estrictos de cotización y tiempo de inactividad previa que diferencian ambas modalidades y determinan cuál es la más rentable financieramente.
Si te has pasado la vida currando por tu cuenta, es normal que al llegar la edad del retiro te asalte la duda de si realmente quieres colgar las botas por completo. A mucha gente le pasa que, tras unos meses de descanso, echan de menos el ritmo del negocio o simplemente quieren seguir aportando su experiencia en el mercado sin renunciar a la seguridad económica de una pensión.
La buena noticia es que el sistema español ofrece varias rutas para no tener que elegir entre el cheque del Estado y la factura del cliente. Aunque a menudo se confunden, la jubilación activa, la flexible y la parcial son herramientas muy distintas, con reglas propias y beneficios que varían enormemente si eres un asalariado o si navegas en las aguas del RETA.
La Jubilación Activa: Mantener el timón del negocio
Esta modalidad es la opción predilecta para aquel autónomo que, habiendo llegado a la edad legal para jubilarse, decide no retirarse del todo y compatibilizar su actividad con una parte de la pensión. La clave aquí es la demora; no es algo que se pida el primer día, sino que requiere haber dejado pasar al menos un año desde que se alcanzó la edad ordinaria.
Desde las reformas más recientes, el sistema de cobro ha dejado de ser un porcentaje plano para convertirse en una escala progresiva y premiada. Ahora, cuanto más tiempo pospongas el acceso total a la pensión, mayor será el porcentaje que podrás cobrar mientras sigues facturando. Por ejemplo, quien empieza con un año de demora suele arrancar con el 45%, pero este porcentaje sube un 5% cada doce meses, pudiendo alcanzar el 100% de la prestación si se mantiene la situación el tiempo suficiente.
Hay un incentivo muy potente para quienes generan empleo. Aquellos autónomos personas físicas que tengan un trabajador indefinido con antigüedad (al menos 18 meses) o que contraten a uno nuevo en el momento de iniciar la jubilación activa, pueden saltar directamente a un 75% de la pensión inicial. Eso sí, hay que tener claro que los autónomos societarios no pueden beneficiarse de este extra por contratación, quedando sujetos a la escala general.
En cuanto al bolsillo, la cuota del RETA en jubilación activa es mucho más ligera que la de un autónomo corriente. Solo se cotiza por incapacidad temporal y contingencias profesionales, sumado a una cuota de solidaridad del 9% que no genera nuevos derechos de pensión, sino que es una aportación al sistema. Es, básicamente, una forma de seguir legalmente activo sin que la cotización afecte demasiado a tu bolsillo y se coma todos los beneficios del negocio.
La Jubilación Flexible: El regreso al ruedo
A diferencia de la activa, la jubilación flexible está diseñada para quienes ya están jubilados y cobran su pensión, pero deciden que es momento de volver a trabajar. Durante mucho tiempo fue terreno exclusivo de los asalariados, pero la normativa ha abierto la puerta a los autónomos, permitiéndoles reincorporarse al mercado laboral sin perder el 100% de su prestación.
Para entrar en este camino, hay un requisito que puede ser un escollo: no haber estado dado de alta en el RETA durante los tres años inmediatamente anteriores a la fecha de jubilación. Esto significa que es una opción ideal para quien ya llevaba un tiempo retirado y quiere volver a aceptar algunos encargos o montar un pequeño proyecto profesional.
La regla económica para el autónomo en la modalidad flexible es tajante: se cobra el 25% de la pensión contributiva, independientemente de las horas que se le dediquen al trabajo. A diferencia de los asalariados, que tienen escalas según la jornada, el autónomo tiene un porcentaje fijo. Al elegir esta vía, se renuncia temporalmente al 75% de la pensión, pero se recupera la totalidad en el momento en que se cesa la actividad profesional.
Jubilación Parcial: ¿Es una opción para el autónomo?
Es fundamental dejar claro que la jubilación parcial es el «patito feo» para los trabajadores por cuenta propia. Este mecanismo, que consiste en reducir la jornada laboral antes de la jubilación total para cobrar una parte de la pensión y una parte del sueldo, está reservado exclusivamente a asalariados. Se basa en contratos de relevo o reducciones de jornada en empresas, estructuras que no encajan en la naturaleza del trabajo autónomo.
Comparativa y claves para decidir
Si te encuentras en la encrucijada de no saber qué camino tomar, lo primero es mirar dónde estás parado. Si todavía no te has jubilado y quieres mantener tu negocio vivo, la jubilación activa suele ser la más rentable, ya que permite porcentajes de pensión mucho más altos y no exige periodos de inactividad previa.
Por otro lado, si ya disfrutas de tu pensión y te has dado cuenta de que te aburres o quieres retomar una consultoría, la jubilación flexible es tu mejor alternativa, siempre que cumplas el requisito de los tres años sin alta previa. Es importante recordar que en ambas modalidades se mantienen todas las obligaciones fiscales: darte de alta en Hacienda, presentar el IVA y el IRPF, y adaptarse a los nuevos sistemas de facturación electrónica.
Un detalle técnico vital es que las cotizaciones realizadas durante la jubilación activa no mejoran la base reguladora. Sin embargo, en la jubilación flexible, hay ciertos supuestos (como quienes se jubilaron anticipadamente de forma involuntaria) donde las nuevas cotizaciones podrían servir para recalcular la pensión y mejorarla una vez que se vuelva a la jubilación plena.
Existe también la posibilidad de realizar actividades remuneradas sin darse de alta en el RETA si los ingresos anuales no superan el Salario Mínimo Interprofesional (SMI) y la actividad no es habitual. En este caso, se puede cobrar el 100% de la pensión, pero esto no es técnicamente una jubilación activa, sino una compatibilidad excepcional por bajos ingresos.
Navegar entre estas opciones requiere echar cuentas con cuidado, evaluando no solo la pensión, sino también el impacto en el IRPF, ya que cobrar pensión y rendimientos del trabajo simultáneamente puede subir el tipo impositivo. Lo ideal es analizar la situación personal, la salud del negocio y los planes a largo plazo para elegir la fórmula que maximize los ingresos netos y la calidad de vida.
En definitiva, el autónomo actual dispone de un abanico variado para gestionar su retiro, pudiendo optar por un retorno gradual mediante la vía flexible si ya está pensionado, o una transición prolongada a través de la jubilación activa si aún no ha cerrado su etapa laboral, siempre teniendo en cuenta que la elección depende críticamente de su historial de cotización y de si dispone de empleados a su cargo.