- Sustav vam omogućuje odabir između mjesečnog povećanja od 4%, jednokratne isplate ili kombinirane opcije odgode isplate.
- Nedavne studije pokazuju da jednokratna isplata nije aktuarski neutralna, jer predstavlja samo 51,2% vrijednosti doživotnog dodatka.
- Financijski jaz je izraženiji kod žena i osoba s visokim mirovinama zbog dugovječnosti i dizajna formule.
- Postoje porezne olakšice za porezne obveznike i oslobođenja od doprinosa za tvrtke koje zadržavaju te radnike.
Odgoda odlaska u mirovinu opcija je koju sve više radnika u Španjolskoj razmatra kako bi poboljšali svoju buduću financijsku situaciju. Ovaj pristup, poznat kao odgođena mirovina , omogućuje onima koji su već dostigli zakonsku dob za mirovinu da odluče ostati aktivni, a zauzvrat primaju financijsku nagradu koja može značajno utjecati na kvalitetu njihovog života u kasnijim godinama.
Međutim, odabir načina primanja ovog bonusa nije tako jednostavan kao što se čini. Postoji financijski jaz između jednokratnog čeka i mjesečnog povećanja mirovine kojeg mnogi nisu svjesni, a koji bi, prema tehničkim analizama, mogao predstavljati znatan gubitak novca za umirovljenike ako pažljivo ne razmotre svoje individualne okolnosti i brojke.
Što točno podrazumijeva odgađanje odlaska u mirovinu?
U osnovi, to je dobrovoljna odluka. Ako ste već u mirovinskoj dobi i uplaćivali ste doprinose za socijalno osiguranje najmanje 15 godina , možete odabrati nastaviti raditi. Time vam socijalno osiguranje nudi poticaj za svaku godinu produljenja radnog vijeka, što je posebno korisno za one s kratkim iskustvom uplate doprinosa ili niskim osnovicama za uplatu doprinosa.
Tri načina za naplatu poticaja za zakašnjelo plaćanje
Trenutni sustav nudi tri različita puta, i tu radnik mora pažljivo koračati kako ne bi izgubio:
- Mjesečno povećanje (dodatnih 4%): Za svaku punu godinu koju nastavite raditi, vaša će se mjesečna mirovina povećati za 4%. Od travnja 2025., ako je kašnjenje dulje od šest mjeseci, ali kraće od godinu dana (i već ste u drugoj godini kašnjenja), može se dodati dodatnih 2%. Ovo je opcija doživotne rente.
- Jednokratno plaćanje ili ček: Prilikom odlaska u mirovinu primit ćete fiksni iznos novca. Iznos ovisi o broju godina uplaćivanja doprinosa za socijalno osiguranje do trenutka kada dostignete dob za mirovinu. Ako ste uplaćivali doprinose dulje od 44 i pol godine, iznos se povećava za 10%. Iznosi se obično kreću od 4.800 do 13.500 eura po godini odgođenog umirovljenja.
- Mješoviti način rada: To je hibridni plan dostupan onima koji odgađaju mirovinu između 2 i 10 godina. Za neke godine primate mjesečno povećanje od 4%, a za ostale godine smanjeni jednokratni iznos (polovica ukupnog iznosa). Ako odgađate mirovinu dulje od 11 godina, primate ček 5 godina i mjesečno postotno povećanje za preostale godine.
Kontroverza oko aktuarske neutralnosti: Daje li nam se manje?
Tu dolazi do izražaja studija Ahmeda Acióna Lópeza i Carlosa Vidala-Meliáa, koju je objavila Fedea. Koncept aktuarske neutralnosti znači da bi, financijski gledano, primanje novca u jednokratnom iznosu trebalo biti ekvivalentno vrijednosti svih mjesečnih plaćanja kojih se odričete do kraja života. Ali stvarnost je vrlo drugačija.
Analiza 280 profila otkriva da jednokratna isplata u prosjeku predstavlja samo 51,2% aktuarske vrijednosti doživotnog dodatka. Jednostavnije rečeno: oni koji odaberu ček odriču se gotovo polovice stvarne ekonomske vrijednosti svog poticaja. Još je zabrinjavajuće to što nijedan od analiziranih profila ne postiže točku rentabilnosti; svi gube novac iz strogo financijske perspektive.
Na koga najnegativnije utječe jednokratna isplata?
Neravnoteža u formulama ne utječe na sve podjednako. Studija ističe dvije posebno penalizirane skupine:
- Žene: Budući da imaju dulji životni vijek, vrijednost primanja mjesečnog bonusa za više godina je puno veća, ali jednokratna isplata ne uzima u obzir tu razliku u životnom vijeku.
- Visoke mirovine: Ček se ne povećava proporcionalno mirovini, dok se mjesečno povećanje povećava. To stvara distributivna pristranost gdje oni s višim mirovinama gube veći postotak novca pri odabiru kapitala.
Ima li smisla odabrati jednokratnu isplatu unatoč svemu?
Iako brojke mogu sugerirati da je riječ o lošoj kupovini, odabir gotovine nije nužno luda ideja. Postoje situacije u kojima je trenutna likvidnost ključna, kao što su otplata hipoteka, profitabilna ulaganja, pokrivanje medicinskih hitnih slučajeva ili ostavljanje opipljivog nasljedstva djeci.
Tu je i takozvani regulatorni rizik . Mnogi radnici boje se da će se zakoni o mirovinama promijeniti u budućnosti i radije bi imali novac na svom računu sada prije nego što vlada promijeni pravila. Nadalje, s poreznog gledišta, jednokratna isplata može imati koristi od 30%-tnog smanjenja poreza na dohodak prema članku 18. zakona, što se ne odnosi na mjesečna povećanja.
Prednosti za tvrtke i potrebni postupci
Ne samo da zaposlenici imaju koristi; tvrtke također imaju poticaje da spriječe svoje zaposlenike da odu u mirovinu. Oslobođeni su plaćanja doprinosa za socijalno osiguranje za uobičajene nepredviđene slučajeve (osim privremene nesposobnosti za rad) za ove radnike. Čak dobivaju i 75%-tno smanjenje doprinosa poslodavca kada je zaposlenik, koji je već stariji od 62 godine, na privremenom dopustu zbog nesposobnosti za rad.
Za prijavu jednostavno označite kućicu za odgođeno umirovljenje na obrascu zahtjeva za mirovinu. Ako ste državni službenik, morate obavijestiti svoj odjel za ljudske resurse. Za sve ostale, doprinosi se automatski izračunavaju putem TGSS-a (Glavni trezor socijalnog osiguranja) i INSS-a (Nacionalni institut za socijalno osiguranje). Nadalje, simulator Tu Seguridad Social (Vaše socijalno osiguranje) ključni je alat za usporedbu vaše potencijalne mirovine u svakoj od tri opcije prije donošenja konačne odluke.
Izbor između trenutne likvidnosti i doživotne sigurnosti ovisi o profilu svake osobe, iako tehnički podaci sugeriraju da je mjesečno povećanje financijski superiornije. Dok ček nudi brza rješenja i porezne olakšice, mjesečni prihod pruža bolju zaštitu od dugovječnosti, posebno za žene i one s visokim plaćama, zbog čega je nužno da pojedinci analiziraju svoj životni vijek i financijske potrebe prije nego što odustanu od aktuarske neutralnosti.