- A rendszer lehetővé teszi, hogy havi 4%-os emelés, egyszeri csekk vagy a kifizetés késleltetésének vegyes opciói között válasszon.
- Friss tanulmányok kimutatták, hogy az egyösszegű kifizetés biztosításmatematikailag nem semleges, mivel az élethosszig tartó kiegészítés értékének mindössze 51,2%-át teszi ki.
- A pénzügyi szakadék a nők és a magas nyugdíjjal rendelkezők körében hangsúlyosabb a hosszú élettartam és a képlet kialakítása miatt.
- Adókedvezmények járnak az adófizetőknek, és járulékmentesség azoknak a vállalatoknak, amelyek ezeket a munkavállalókat fenntartják.
A nyugdíjba vonulás késleltetése egy olyan lehetőség, amelyet egyre több spanyol munkavállaló fontolgat jövőbeli pénzügyi helyzetének javítása érdekében. Ez a megközelítés, amelyet késleltetett nyugdíjba vonulásnak neveznek , lehetővé teszi azok számára, akik már elérték a törvényes nyugdíjkorhatárt, hogy aktívak maradjanak, és cserébe olyan pénzügyi jutalmat kapjanak, amely jelentős változást hozhat az életminőségükben idősebb éveikben.
Azonban a bónusz igénylésének módját kiválasztani nem olyan egyszerű, mint amilyennek látszik. Sokan nincsenek tisztában egy pénzügyi különbséggel egy átalányösszegű csekk és egy havi nyugdíjemelés között, amiről sokan nincsenek tisztában, és ami a technikai elemzések szerint jelentős pénzügyi veszteséget jelenthet a nyugdíjasok számára, ha nem veszik figyelembe alaposan az egyéni körülményeiket és a számokat.
Mit is jelent pontosan a nyugdíjba vonulás elhalasztása?
Alapvetően ez egy önkéntes döntés. Ha már elérted a nyugdíjkorhatárt, és legalább 15 éve járulékot fizettél a társadalombiztosításhoz , dönthetsz úgy, hogy folytatod a munkát. Ezzel a társadalombiztosítás ösztönzőt kínál minden olyan évért, amikor meghosszabbítod a munkával töltött éveidet, ami különösen hasznos azok számára, akiknek rövid a járulékfizetési előzményük vagy alacsony a járulékalapjuk.
A késedelmi jutalék beszedésének három módja
A jelenlegi rendszer három különböző utat kínál, és itt kell a munkavállalónak óvatosan járnia, hogy elkerülje a veszteséget:
- A havi emelés (további 4%): Minden további teljes munkaév után a havi nyugdíja 4%-kal emelkedik. 2025 áprilisától, ha a késedelem több mint hat hónap, de kevesebb mint egy év (és már a késedelem második évében jár), további 2% adható hozzá. Ez az életjáradéki lehetőség.
- Az egyszeri fizetés vagy csekk: Nyugdíjba vonuláskor fix összeget kap. Az összeg attól függ, hogy a nyugdíjkorhatár eléréséig hány évig járult hozzá a társadalombiztosításhoz. Ha több mint 44 és fél évig járult hozzá, az összeg 10%-kal nő. Az összegek jellemzően 4.800 és 13 500 euró között mozognak a késleltetett nyugdíjazás évenként.
- A vegyes modalitás: Ez egy hibrid konstrukció, amely azok számára érhető el, akik 2 és 10 év közötti idővel halasztják el a nyugdíjba vonulásukat. Egyes években havi 4%-os emelést kap, a többi évben pedig csökkentett egyösszegű kifizetést (a teljes kifizetés felét). Ha több mint 11 évvel halasztja el a nyugdíjba vonulásukat, akkor 5 évig megkapja a kifizetést, a fennmaradó években pedig a havi százalékos emelést.
Az aktuáriusi semlegesség vitája: Kevesebbet kapunk?
Itt jön képbe Ahmed Ación López és Carlos Vidal-Meliá tanulmánya, amelyet a Fedea adott ki. Az aktuáriusi semlegesség koncepciója azt jelenti, hogy pénzügyileg az egyösszegű pénzösszegnek meg kell egyeznie az életed hátralévő részében lemondott összes havi befizetés értékével. A valóság azonban egészen más.
280 profil elemzése azt mutatja, hogy az egyösszegű kifizetés átlagosan az élethosszig tartó kiegészítés aktuáriusi értékének mindössze 51,2%-át teszi ki . Egyszerűbben fogalmazva: azok, akik a csekket választják, az ösztönzőjük valós gazdasági értékének csaknem felét elveszítik. Még aggasztóbb, hogy az elemzett profilok egyike sem éri el a fedezeti pontot; szigorúan pénzügyi szempontból mindegyik veszteséges.
Kit érint a leginkább negatívan az egyösszegű kifizetés?
A képletek közötti egyensúlyhiány nem mindenkit egyformán érint. A tanulmány két különösen hátrányos helyzetű csoportot emel ki:
- Nők: Mivel hosszabb a várható élettartamuk, a több évért kapott havi bónusz értéke sokkal magasabb, de az egyösszegű kifizetés nem veszi figyelembe ezt a hosszú élettartambeli különbséget.
- Magas nyugdíjak: A csekk nem nő arányosan a nyugdíjjal, míg a havi emelés igen. Ez egy olyan helyzetet teremt, eloszlási torzítás ahol a magasabb nyugdíjjal rendelkezők nagyobb százalékban veszítenek pénzt a tőke kiválasztásakor.
Van értelme mindennek ellenére az egyösszegű fizetést választani?
Habár a számok azt sugallhatják, hogy rossz üzletről van szó, a készpénz választása nem feltétlenül őrültség. Vannak olyan helyzetek, amikor az azonnali likviditás elengedhetetlen, például jelzáloghitelek törlesztéséhez, jövedelmező befektetésekhez, orvosi vészhelyzetek fedezéséhez vagy kézzelfogható örökség hagyásához a gyermekeinkre.
Emellett fennáll az úgynevezett szabályozási kockázat is . Sok munkavállaló attól tart, hogy a nyugdíjtörvények a jövőben változnak, és inkább azt szeretnék, ha a pénz már most a számlájukon lenne, mielőtt a kormány módosítaná a szabályokat. Továbbá adózási szempontból az egyösszegű kifizetés a törvény 18. cikke értelmében 30%-os jövedelemadó-csökkentésben részesülhet , ami a havi emelésekre nem vonatkozik.
Előnyök a vállalatok számára és a szükséges eljárások
Nemcsak az alkalmazottak profitálnak ebből; a vállalatoknak is vannak ösztönzőik, hogy megakadályozzák alkalmazottaik nyugdíjba vonulását. Mentesülnek a társadalombiztosítási járulékok fizetésétől a munkavállalók gyakori biztosítási kötelezettségei esetén (kivéve az ideiglenes rokkantságot). Sőt, 75%-os munkáltatói hozzájárulás-csökkentést kapnak, ha a már 62 év feletti alkalmazott ideiglenes rokkantsági szabadságon van.
A jelentkezéshez egyszerűen jelölje be a nyugdíjkérelmi űrlapon a késleltetett nyugdíjazás négyzetet. Ha Ön köztisztviselő, értesítenie kell a HR osztályt. Mindenki más esetében a járulékokat a TGSS (Általános Társadalombiztosítási Kincstár) és az INSS (Országos Társadalombiztosítási Intézet) automatikusan számítja ki. Továbbá a Tu Seguridad Social (Az Ön társadalombiztosítása) szimulátor kulcsfontosságú eszköz a három lehetőség szerinti potenciális nyugdíj összehasonlítására, mielőtt végleges döntést hozna.
Az azonnali likviditás és az élethosszig tartó biztonság közötti választás minden egyes személy profiljától függ, bár a technikai adatok azt sugallják, hogy a havi emelés pénzügyileg előnyösebb. Míg a csekk gyors megoldásokat és adókedvezményeket kínál, a havi jövedelem jobb védelmet nyújt a hosszú élettartammal szemben, különösen a nők és a magas fizetéssel rendelkezők számára, ezért elengedhetetlen, hogy az egyének elemezzék várható élettartamukat és pénzügyi szükségleteiket, mielőtt lemondanának az aktuáriusi semlegességről.