- 이 시스템을 이용하면 매월 4%씩 증액되는 방식, 일시불 지급 방식, 또는 인출 시기를 조절하는 혼합 방식 중에서 선택할 수 있습니다.
- 최근 연구에 따르면 일시금 지급은 보험수리적으로 중립적이지 않으며, 평생 보충금 가치의 51,2%에 불과한 것으로 나타났습니다.
- 여성과 고연금 수령자에게서 재정적 격차가 더욱 두드러지게 나타나는데, 이는 평균 수명과 연금 산정 방식의 특성 때문입니다.
- 이러한 근로자를 유지하는 납세자에게는 세제 혜택이 있으며, 기업은 기여금 납부에서 면제됩니다.
스페인에서는 미래의 재정 상황을 개선하기 위해 은퇴를 미루는 방안을 고려하는 근로자가 점점 늘어나고 있습니다. ' 은퇴 연기' 라고 불리는 이 방식은 법정 은퇴 연령에 도달한 사람들이 계속해서 현업에 종사하며, 그 대가로 노후 생활의 질을 크게 향상시킬 수 있는 재정적 보상을 받을 수 있도록 합니다.
하지만 이 보너스를 받는 방식을 선택하는 것은 생각처럼 간단하지 않습니다. 일시불 지급 방식 과 월 연금 인상 방식 사이에는 많은 사람들이 알지 못하는 재정적 차이가 존재하며, 전문적인 분석에 따르면 은퇴자들이 자신의 상황과 수치를 신중하게 고려하지 않으면 상당한 손실을 볼 수 있습니다.
은퇴를 미루는 것은 정확히 무엇을 의미하나요?
기본적으로 이는 자발적인 결정입니다. 이미 은퇴 연령에 도달했고 사회보장 기금에 15년 이상 기여했다면 계속 일하기로 선택할 수 있습니다. 그렇게 하면 사회보장 제도는 근로 기간을 연장하는 매년마다 인센티브를 제공하는데, 이는 특히 기여 기간이 짧거나 기여 기준액이 낮은 사람들에게 도움이 됩니다.
연체료 인센티브를 받는 세 가지 방법
현행 시스템은 세 가지 경로를 제공하며, 근로자는 손해를 보지 않도록 이 경로들을 신중하게 선택해야 합니다.
- 월별 인상률(4% 추가): 계속 근무하시는 매년마다 월 연금액이 4%씩 증가합니다. 2025년 4월부터 수령 지연 기간이 6개월 이상 1년 미만이고 이미 2년 차 지연 상태인 경우, 추가로 2%가 더해집니다. 이것이 바로 종신 연금 옵션입니다.
- 일시불 또는 수표: 은퇴 시에는 고정된 금액을 받게 됩니다. 수령액은 은퇴 연령에 도달할 때까지 사회보장 기금에 납부한 기간에 따라 달라집니다. 44년 6개월 이상 납부한 경우, 수령액은 10% 증가합니다. 일반적으로 은퇴가 늦어진 기간 1년당 4.800유로에서 13.500유로까지 지급됩니다.
- 혼합 방식: 이 상품은 은퇴를 2년에서 10년 사이로 미루는 분들을 위한 혼합형 연금 제도입니다. 일부 기간 동안은 매월 4%씩 인상된 금액을 받고, 나머지 기간 동안은 일시금으로 절반을 받게 됩니다. 은퇴를 11년 이상 미루는 경우에는 5년 동안은 일시금을 받고, 나머지 기간 동안은 매월 인상된 금액을 받게 됩니다.
보험계리 중립성 논란: 우리는 더 적은 것을 받고 있는 걸까?
Fedea에서 출판한 Ahmed Ación López와 Carlos Vidal-Meliá의 연구가 바로 이 지점에서 중요합니다. 보험계리적 중립성 이라는 개념 은 일시금 수령액이 재정적으로 평생 동안 포기하는 모든 월별 지급액의 가치와 동일해야 한다는 것을 의미합니다. 하지만 현실은 매우 다릅니다.
280개 프로필을 분석한 결과, 일시불 지급 방식은 평생 추가 지급액의 보험계리적 가치의 평균 51,2% 에 불과한 것으로 나타났습니다 . 다시 말해, 일시불 지급을 선택하는 사람들은 실질적인 경제적 가치의 거의 절반을 포기하는 셈입니다. 더욱 우려스러운 점은 분석 대상 프로필 중 어느 것도 손익분기점에 도달하지 못했다는 것입니다. 순전히 재정적인 관점에서 보면 모두 손실을 보는 상황입니다.
일시금 지급으로 가장 부정적인 영향을 받는 사람은 누구인가?
공식의 불균형은 모든 사람에게 똑같이 영향을 미치지 않습니다. 이 연구는 특히 불이익을 받는 두 집단을 강조합니다.
- 여성: 수명이 더 길기 때문에 더 오랜 기간 동안 매달 보너스를 받는 것의 가치가 훨씬 높지만, 일시불 지급 방식은 이러한 수명 차이를 고려하지 않습니다.
- 높은 연금: 지급액은 연금에 비례하여 증가하지 않지만, 월별 인상액은 비례하여 증가합니다. 이로 인해 다음과 같은 차이가 발생합니다. 분배 편향 연금 수령액이 높은 사람일수록 자본을 선택할 때 더 높은 비율의 손실을 보는 경향이 있습니다.
모든 상황을 고려했을 때 일시불 지급을 선택하는 것이 합리적일까요?
수치상으로는 현금 보유가 불리해 보일 수 있지만, 반드시 터무니없는 생각은 아닙니다. 주택담보대출 상환, 수익성 있는 투자, 의료비 지출, 자녀에게 유형 자산을 물려주는 등 즉각적인 유동성이 필요한 상황이 있기 때문입니다.
또한 이른바 규제 리스크 도 존재합니다 . 많은 근로자들은 향후 연금법이 변경될 것을 우려하여 정부의 규정 변경 전에 지금 당장 연금을 수령하는 것을 선호합니다. 더욱이 세금 측면에서 볼 때, 일시불 지급은 법 제18조에 따라 소득세 30% 감면 혜택을 받을 수 있는데, 이는 월별 인상분에는 적용되지 않습니다.
기업에 유리한 점과 필요한 절차
직원들에게만 혜택이 있는 것이 아닙니다. 기업들도 직원들의 은퇴를 미루도록 장려하는 동기를 갖게 됩니다. 이러한 직원들에 대해서는 (일시적 장애를 제외한) 일반적인 사고에 대한 사회보장 기여금 납부가 면제됩니다 . 심지어 62세 이상인 직원이 일시적 장애 휴가를 사용할 경우에는 고용주 부담금이 75% 감면됩니다.
신청하려면 연금 신청서에서 '연기 퇴직' 항목에 체크만 하면 됩니다. 공무원인 경우 인사부에 알려야 합니다. 그 외의 경우에는 TGSS(사회보장총국)와 INSS(국가사회보장연구소)를 통해 기여금이 자동으로 계산됩니다. 또한, ' Tu Seguridad Social(당신의 사회보장)' 시뮬레이터는 최종 결정을 내리기 전에 세 가지 옵션 각각에 따른 예상 연금액을 비교해 볼 수 있는 유용한 도구입니다.
즉각적인 유동성과 평생 보장 사이의 선택은 개인의 상황에 따라 다르지만, 기술적 데이터는 월별 증액이 재정적으로 더 유리하다는 것을 시사합니다. 수표는 빠른 해결책과 세금 혜택을 제공하지만, 월별 소득은 특히 여성과 고소득자의 경우 장수에 따른 재정적 안정성을 더 잘 보장해 줍니다. 따라서 개인은 보험 통계학적 중립성을 포기하기 전에 자신의 기대 수명과 재정적 필요를 분석하는 것이 필수적입니다.