- Het systeem biedt u de keuze tussen een maandelijkse verhoging van 4%, een eenmalige betaling of een combinatie van beide om de opname uit te stellen.
- Recente studies tonen aan dat de eenmalige uitkering niet actuarieel neutraal is en slechts 51,2% van de waarde van de levenslange aanvulling vertegenwoordigt.
- De financiële kloof is groter bij vrouwen en mensen met een hoog pensioen, vanwege hun hogere levensverwachting en de manier waarop de berekening is gemaakt.
- Er zijn fiscale voordelen voor de belastingbetaler en vrijstellingen van premies voor bedrijven die deze werknemers in dienst houden.
Het uitstellen van pensionering is een optie die steeds meer werknemers in Spanje overwegen om hun financiële situatie in de toekomst te verbeteren. Deze aanpak, bekend als uitgestelde pensionering , stelt mensen die de wettelijke pensioenleeftijd al hebben bereikt in staat om actief te blijven en daarvoor een financiële beloning te ontvangen die een aanzienlijk verschil kan maken in hun levenskwaliteit op latere leeftijd.
De keuze voor de ontvangst van deze bonus is echter niet zo eenvoudig als het lijkt. Er bestaat een financieel verschil tussen een eenmalige uitkering en een maandelijkse pensioenverhoging waar veel mensen zich niet van bewust zijn. Technische analyses tonen aan dat dit verschil een aanzienlijk financieel verlies voor gepensioneerden kan betekenen als ze hun individuele omstandigheden en de cijfers niet zorgvuldig afwegen.
Wat houdt het uitstellen van je pensioen precies in?
Het is in principe een vrijwillige beslissing. Als u de pensioengerechtigde leeftijd al hebt bereikt en minimaal 15 jaar premie hebt betaald aan de sociale zekerheid , kunt u ervoor kiezen om te blijven werken. De sociale zekerheid biedt u dan een tegemoetkoming voor elk jaar dat u langer doorwerkt, wat vooral gunstig is voor mensen met een korte premiehistorie of een lage premiebasis.
De drie manieren om de bonus voor te late betaling te innen.
Het huidige systeem biedt drie verschillende paden, en hier moet de werknemer voorzichtig te werk gaan om te voorkomen dat hij of zij achterop raakt:
- De maandelijkse verhoging (4% extra): Voor elk volledig jaar dat u blijft werken, stijgt uw maandelijkse pensioen met 4%. Vanaf april 2025 kan er, als de uitstelperiode langer is dan zes maanden maar korter dan een jaar (en u zich al in uw tweede jaar van uitstel bevindt), nog eens 2% bijkomen. Dit is de levenslange lijfrente-optie.
- De eenmalige betaling of cheque: Bij pensionering ontvangt u een vast bedrag. De hoogte van dit bedrag is afhankelijk van het aantal jaren dat u premie heeft betaald aan de sociale zekerheid op het moment dat u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt. Als u meer dan 44 jaar premie heeft betaald, wordt het bedrag met 10% verhoogd. De bedragen variëren doorgaans van € 4.800 tot € 13.500 per jaar uitgestelde pensionering.
- De gemengde modaliteit: Het is een hybride plan dat beschikbaar is voor mensen die hun pensioen tussen de 2 en 10 jaar uitstellen. U ontvangt een maandelijkse verhoging van 4% gedurende een deel van de jaren en een verlaagde eenmalige uitkering (de helft van het totale bedrag) gedurende de rest van de jaren. Als u uw pensioen langer dan 11 jaar uitstelt, ontvangt u de uitkering gedurende 5 jaar en de maandelijkse verhoging in procenten voor de resterende jaren.
De controverse rond actuariële neutraliteit: krijgen we er minder voor terug?
Hier komt het onderzoek van Ahmed Ación López en Carlos Vidal-Meliá, gepubliceerd door Fedea, van pas. Het concept van actuariële neutraliteit houdt in dat het ontvangen van een bedrag ineens financieel gezien gelijk zou moeten staan aan de waarde van alle maandelijkse betalingen die je voor de rest van je leven misloopt. Maar de realiteit is heel anders.
Een analyse van 280 profielen laat zien dat de eenmalige uitbetaling gemiddeld slechts 51,2% van de actuariële waarde van de levenslange aanvulling vertegenwoordigt. Simpel gezegd: wie voor de uitkering kiest, laat bijna de helft van de werkelijke economische waarde van de bonus liggen. Nog zorgwekkender is dat geen enkel geanalyseerd profiel het break-evenpunt bereikt; vanuit puur financieel oogpunt lijdt iedereen verlies.
Wie ondervindt de meeste nadelen van de eenmalige betaling?
De onevenwichtigheid in de formules treft niet iedereen in gelijke mate. De studie wijst op twee groepen die hierdoor bijzonder benadeeld worden:
- Vrouwen: Omdat ze een langere levensverwachting hebben, is de waarde van het ontvangen van een maandelijkse bonus gedurende meerdere jaren veel hoger, maar bij een eenmalige uitbetaling wordt dit verschil in levensduur niet meegenomen.
- Hoge pensioenen: De uitkering stijgt niet evenredig met het pensioen, terwijl de maandelijkse verhoging dat wel doet. Dit creëert een distributieve vertekening waarbij degenen met hogere pensioenen een groter percentage van hun geld verliezen wanneer ze voor kapitaal kiezen.
Is het ondanks alles verstandig om voor de eenmalige betaling te kiezen?
Hoewel de cijfers misschien anders doen vermoeden, is kiezen voor contant geld niet per se een gek idee. Er zijn situaties waarin directe liquiditeit essentieel is, zoals het aflossen van hypotheken, het doen van winstgevende investeringen, het dekken van medische noodgevallen of het nalaten van een tastbare erfenis aan je kinderen.
Er bestaat ook het zogenaamde regelgevingsrisico . Veel werknemers vrezen dat de pensioenwetgeving in de toekomst zal veranderen en geven er de voorkeur aan het geld nu op hun rekening te hebben staan voordat de overheid de regels aanpast. Bovendien kan een eenmalige uitkering fiscaal gezien profiteren van een inkomstenbelastingvermindering van 30% op grond van artikel 18 van de wet, iets wat niet geldt voor maandelijkse verhogingen.
Voordelen voor bedrijven en noodzakelijke procedures
Niet alleen werknemers profiteren hiervan; bedrijven hebben er ook baat bij om hun werknemers langer te laten blijven werken. Ze zijn vrijgesteld van het betalen van sociale premies voor alledaagse situaties (met uitzondering van tijdelijke arbeidsongeschiktheid) voor deze werknemers. Ze krijgen zelfs een korting van 75% op de werkgeversbijdrage wanneer de werknemer, die al ouder is dan 62 jaar, tijdelijk arbeidsongeschikt is.
Om een aanvraag in te dienen, hoeft u alleen maar het vakje 'uitgestelde pensionering' aan te vinken op het pensioenaanvraagformulier. Als u ambtenaar bent, moet u uw personeelsafdeling hiervan op de hoogte stellen. Voor alle anderen worden de premies automatisch berekend via de TGSS (Algemene Schatkist van de Sociale Zekerheid) en het INSS (Nationaal Instituut voor Sociale Zekerheid). Bovendien is de Tu Seguridad Social (Uw Sociale Zekerheid) simulator een handig hulpmiddel om uw potentiële pensioen onder elk van de drie opties te vergelijken voordat u een definitieve beslissing neemt.
De keuze tussen directe liquiditeit en levenslange zekerheid hangt af van ieders persoonlijke situatie, hoewel technische gegevens suggereren dat een maandelijkse verhoging financieel gezien voordeliger is. Een cheque biedt weliswaar snelle oplossingen en fiscale voordelen, maar een maandelijks inkomen biedt betere bescherming tegen ouderdomskwaaltjes, met name voor vrouwen en mensen met een hoog inkomen. Daarom is het essentieel dat individuen hun levensverwachting en financiële behoeften analyseren voordat ze afzien van actuariële neutraliteit.