- Den individualiserte boliglånsvurderingen etablerer en fornuftig og detaljert verdi av eiendommen som tjener som grunnlag for bankens innvilgelse av boliglånet.
- Referanseverdien i matrikkelen er det viktigste skattegrunnlaget i ITP og AJD, men den tillater innsigelse når den overstiger markedsverdien.
- En boliglånsvurdering ugyldiggjør bare referanseverdien dersom den er godt begrunnet, med passende sammenlignbare verdier og en grundig teknisk forklaring.
- Å forstå dokumentasjonen, fristene, kostnadene og advarslene i takseringsrapporten hjelper deg med å planlegge kjøpet og unngå problemer med skattemyndighetene og banken.
La individuell boliglånsvurdering Det har blitt et nøkkelelement når man kjøper bolig, signerer et boliglån og i økende grad når man forhandler med skattemyndighetene om verdien som tilskrives en eiendom for visse skatter. Det er ikke bare en formalitet for banken: når det brukes riktig, kan det være et kraftig verktøy for å bevise en eiendoms sanne markedsverdi.
Videre er konseptet med matrikkelreferanseverdi Spillefeltet har endret seg fullstendig for skatter som eiendomsoverdragelsesavgift (ITP), dokumentavgift (AJD) og arve- og gaveavgift. Domstolene klargjør grensene for denne referanseverdien og når en boliglånsvurdering, hvis den er riktig individualisert og godt forklart, kan brukes til å utfordre den. Derfor er det avgjørende å forstå hva en vurdering er, hvordan den gjøres, hvem som signerer den, hvilken dokumentasjon den krever og hvordan den forholder seg til referanseverdien for å unngå ubehagelige overraskelser hos enten banken eller skattemyndighetene.
Hva er en individuell boliglånsvurdering?
Når vi snakker om individuell boliglånsvurdering Vi refererer til en teknisk rapport utarbeidet for en spesifikk boliglånsgaranti, utstedt av en kvalifisert takstmann fra et selskap akkreditert av den spanske sentralbanken. Denne rapporten analyserer en spesifikk eiendom og dens kontekst i detalj for å fastsette en forsvarlig og bærekraftig verdi. Det er ikke et grovt estimat eller en generell verdi for området; den fokuserer på de spesifikke egenskapene til eiendommen som vurderes.
Denne taksten med henblikk på boliglånsgaranti er regulert av Bestilling ECO 805/2003 og knyttet blant annet til lov 1/2013 om beskyttelse av boliglånsdebitorer. Banken vil bruke verdien som vises i den rapporten som grunnlag for å beregne det maksimale lånebeløpet den er villig til å innvilge, vanligvis ved å bruke en prosentandel på denne verdien (for eksempel de klassiske 80 %).
Individualisering er nøkkelen: rapporten må forklare hvordan den spesifikke verdien ble nådd, hvilke sammenlignbare tall som ble brukt, hvilke justeringer som ble gjort, og hvordan beliggenhet, eiendommens tilstand eller dens juridiske begrensninger påvirker den. Hvis det bare er et tall uten ytterligere forklaring, vil det neppe være nyttig for å utfordre andre offisielle verdier, som for eksempel matrikkelverdien.
Matrikkelverdi, markedsverdi og boliglånsvurdering
I de senere årene har Matrikkelreferanseverdi Det har blitt det viktigste skattegrunnlaget for skatter som eiendomsoverdragelsesavgift og dokumentavgift (ITP og AJD) og arve- og gaveavgift (ISD) når det gjelder fast eiendom. Denne verdien bestemmes objektivt av Matrikkeldirektoratet ved hjelp av massive transaksjonsdata, uten å besøke hver eiendom individuelt.
Hovedregelen i ITP og AJD er at det skattepliktige grunnlaget vil være gjeldende referanseverdi på skatteperiodiseringsdatoen. Dersom den deklarerte verdien eller prisen registrert i skjøtet er høyere enn referanseverdien, brukes det høyeste av disse beløpene som skattegrunnlag. Med andre ord fungerer referanseverdien som et gulv, men aldri som et tak, i forhold til den faktisk betalte prisen.
Matrikkelforskriftene fastsetter at Referanseverdien kan ikke overstige markedsverdienFor å forsøke å garantere dette, setter Finansdepartementet en reduksjonsfaktor (FM) som senker resultatet av markedsstudier. For eksempel, for byeiendommer, er det fastsatt en faktor på 0,9 siden Order HFP/1104/2021, som fortsatt gjelder i påfølgende år, slik at referanseverdien i teorien er under markedsgjennomsnittet.
I praksis kan det imidlertid hende at for en spesifikk eiendom viser det seg at referanseverdien som automatisk beregnes av eiendomsregisteret, er høyere enn den faktiske markedsprisenDet er her individualiserte boliglånsverdivurderinger, ledsaget av andre bevismidler, blir viktige for å diskutere verdien overfor Skatteetaten.
Tilfeller der det ikke skal være noen referanseverdi
Ikke alle eiendommer har matrikkelreferanseverdiForskriftene fastsetter situasjoner der denne verdien ikke fastsettes i det hele tatt, eller ikke er aktuelt på grunn av eiendommens egenskaper eller mangler i matrikkelopplysningene. Det er viktig å vite dette, for hvis det ikke finnes noen referanseverdi, vil skattediskusjonen bli annerledes og fokuset vil flyttes til den deklarerte verdien eller verdien verifisert av skattemyndighetene.
Ingen referanseverdi fastsettes, blant annet når eiendommen har industri, kontor, kommersiell, sport, underholdning, fritid og gjestfrihet, helsevesen, veldedig, kulturell, religiøs eller unik brukUnntatt er også tilfeller der bygningene er i forfall eller når eiendommen anses som underutviklet for matrikkelformål.
På samme måte, egenskaper med administrativt begrenset salgsprisFor eksempel visse subsidierte eller offentlig markedsførte boliger der maksimalprisen er fastsatt ved lov. Ulovlig bebodde eiendommer eller eiendommer som er direkte berørt av [den relevante lovgivningen/problemstillingen] er også unntatt. naturkatastrofer, så vel som de der den logisk-datamaskinmessige konsistensen av matrikkeldataene har mangler som forhindrer matematisk beregning av referanseverdien.
Når noen av disse eksklusjonskriteriene gjelder, kan ikke skattemyndighetene stole på referanseverdien for å bestemme skattegrunnlaget og må bruke andre metoder for å verifisere verdien. I slike scenarier kan en individuell boliglånsvurdering Den kan ha enda større vekt, ettersom det er en av de få solide tekniske rapportene som er tilgjengelige om eiendommens verdi.
Rettspraksis: verdsettelse av boliglån kontra referanseverdi
Domstolene definerer gradvis hvilken makt en boliglån takst når man utfordrer den matrikkelbaserte referanseverdien, som vist viktige utsagnEn relevant kjennelse er den fra Høyesterett i Castilla y León (med hovedkontor i Burgos), nr. 13/2026, av 2. februar, som analyserer en sak der referanseverdien for eiendommen oversteg både kjøpesummen og verdien som ble oppnådd i boliglånsvurderingen som skattyter ga.
I det tilfellet var det en eiendom i provinsen Ávila hvis salg var blitt formalisert for en pris på 79 000 euro. Skattebetaleren selvangav overføringsavgiften og dokumentavgiften (ITP og AJD) ved å bruke det skattepliktige grunnlaget som grunnlag. Referanseverdi på 199 677,80 euroHan ba imidlertid senere om retting av egenvurderingen og tilbakebetaling av betalingen, og hevdet at den reelle markedsverdien var omtrent 113 691,06 euro, et tall som samsvarte med boliglånsvurderingen som ble brukt for lånet.
Regionsregjeringen ba om en rapport fra den territoriale forvaltningen av matrikkelen, som ratifiserte referanseverdien to gangerMed den dekningen avviste Skattekontoret korreksjonen. Skattebetaleren argumenterte for at den sanne markedsverdien var den som ble fastsatt i den individuelle boliglånsvurderingen, mens referanseverdien oversteg transaksjonens økonomiske realitet.
Retten bemerker at matrikkeldata har en antagelse om sannferdighetDette er imidlertid en motbevisbar presumsjon, som betyr at den kan utfordres. Den juridiske debatten dreier seg om hvorvidt referanseverdien overstiger markedsverdien, eller om matrikkelforskriftene ble feilaktig anvendt da den ble fastsatt for den spesifikke eiendommen.
Hvorfor en enkel forskjell i tall ikke er nok
I saken Castilla y León argumenterte ikke skattebetaleren for spesifikke feil i beregningen av referanseverdien, men hevdet bare at Det skattepliktige grunnlaget bør være resultatet av verdsettelsen av boliglånet.fordi han mente den bedre gjenspeilet markedet enn referanseverdien. Han la kun frem vurderingsrapporten for boliglånsgarantien som bevis.
Retten konkluderer med at ren numerisk avvik Forskjellen mellom taksten og referanseverdien, uten en teknisk forklaring som rettferdiggjør avviket, er ikke tilstrekkelig til å erstatte den ene med den andre. Høyesterett advarer om at dersom dette kriteriet ble akseptert, ville det skattepliktige grunnlaget til slutt alltid de facto være boliglånstaksten når denne er lavere, noe som ikke samsvarer med lovgivers intensjon eller utformingen av referanseverdisystemet.
For at taksten skal ha reell bevisverdi mot referanseverdien, må rapporten være riktig motivert og individualisertDu må forklare hvilken metode som brukes, hvilke sammenlignbare eiendommer som brukes som referanse, hvorfor de er sammenlignbare med den aktuelle eiendommen, og hvilke justeringer som gjøres for forskjeller i overflateareal, tilstand, beliggenhet, alder, bymessige restriksjoner, belegg osv.
I dommen som diskuteres, oppfylte ikke verdsettelsen som ble gitt for boliglånsformål disse kravene: eiendommene som ble brukt som sammenlignbare eiendommer var ikke klart sammenlignbarHeller ikke ble omstendighetene som rettferdiggjorde korreksjonene beskrevet i detalj. Retten forstår at en alternativ verdi tilbys, men uten å avsløre hvilke spesifikke feil referanseverdien beregnet av administrasjonen inneholder, og derfor er ikke antagelsen om nøyaktighet omgjort.
Høyesterett i Castilla y León konkluderte med at det, med de fremlagte bevisene, ikke var nok til å omgjøre referanseverdien som ble brukt som skattegrunnlag for eiendomsoverdragelsesavgiften (ITP). Med andre ord var ikke boliglånsvurderingen, alene og uten tilstrekkelig teknisk forklaring, nok til å ugyldiggjøre referanseverdien fastsatt av eiendomsregisteret.
Når vurderingen faktisk undergraver referanseverdien
Rettspraksisen klargjør i seg selv at situasjonen endrer seg når boliglånets verdsettelse er nøye individualisert og teknisk begrunnetI slike tilfeller kan det, alene eller kombinert med andre ekspertvurderinger, bevise at referanseverdien er over markedsverdien og derfor bør korrigeres nedover.
Dette illustreres for eksempel av en kjennelse fra Kanariøyenes høyesterett (Santa Cruz de Tenerife Chamber) av 15. juli 2024, der verdsettelsen utarbeidet av et selskap som TINSA oppfylte alle krav til detaljer, metodisk korrekthet og tilpasning til den spesifikke eiendommen. Retten finner at den sakkyndige rapporten, med sammenlignende analyse og eksplisitte korreksjoner, i tilstrekkelig grad viser en lavere markedsverdi til referansen, som tillater skattyter å forvrenge skattegrunnlaget beregnet av administrasjonen.
Nøkkelen er at rapporten ikke bare skal tildele en numerisk verdi, men skal tilby en solid teknisk argumentasjon: begrunnet utvalg av sammenlignbare eiendommer, studie av omgivelsene, eiendommens faktiske tilstand, juridiske begrensninger, belegg, mulige byplanleggingsrestriksjoner, osv. Det er nettopp denne ekstra individualiseringen og åpenheten som gjør boliglånsvurderingen til et effektivt våpen for å utfordre referanseverdien når den har avviket fra markedets virkelighet.
I samme ånd understreker Høyesterett i Valenciaregionen (dom av 11. juni 2024, rec. 655/2023) at Å bruke referanseverdien innebærer ikke en verdisjekk i tradisjonell forstand, men snarere den enkle anvendelsen av et objektivt rettslig grunnlag. Dette rettslige grunnlaget kan imidlertid utfordres gjennom bevismidlene som rettssystemet tilbyr, inkludert takseringsrapporter og ekspertuttalelser som viser overvurderingen av eiendommen.
Referanseverdiens konstitusjonalitet og muligheten for å utfordre den
Konstitusjonsdomstolen har i sin dom 13/2026 av 12. februar erklært at Matrikkelreferanseverdi Det er konstitusjonelt som et skattegrunnlag for ITP, AJD og ISD. Den anser at dette systemet, konfigurert med massive markedsdata og justert med reduksjonsfaktoren, måler økonomisk kapasitet på en tilstrekkelig måte og ikke bryter med Magna Carta.
Den samme kjennelsen gjør det imidlertid klart at Referanseverdiens konstitusjonalitet innebærer ikke dens ukrenkelighetDens gyldighet hviler nettopp på det faktum at skattebetalere beholder den reelle og effektive muligheten til å utfordre den når den ikke gjenspeiler markedsverdien til en bestemt eiendom. Med andre ord: referanseverdien er gyldig som en generell regel, men den kan og bør vike når det er påvist at den i et bestemt tilfelle overstiger markedsverdien.
For å gjøre dette kan den interesserte bruke ethvert bevismiddel som er tillatt i henhold til lovenIndividuelle vurderingsrapporter av boliglån, ekspertuttalelser, spesifikke markedsstudier av området, sammenlignbare kjøpsavtaler, byplanleggingsrapporter, fotografier av eiendommens faktiske tilstand, osv. Både i administrative og rettslige prosesser har skattyter rett til å fremlegge slike bevis for å demonstrere feilen i referanseverdien.
Konstitusjonsdomstolens egen kjennelse understreker at dersom systemet alltid krevde aksept av referanseverdien, selv når den viste seg å være høyere enn markedsverdien, kunne det oppstå en [krise/et problem]. problemet med grunnlovsstridighet på grunn av et brudd på prinsippet om økonomisk kapasitet. Derfor er muligheten til å anke avgjørelsen avgjørende for at modellen skal være juridisk bærekraftig.
Slik utarbeider du en individuell boliglånsvurdering
Taksering for boliglånsformål må utføres av en kompetent tekniker integrert i et takseringsselskap godkjent av den spanske sentralbanken (for eksempel selskaper som Tinsa, Tasvalor eller andre registrerte enheter). Forordning ECO 805/2003 fastsetter metodologiske kriterier, eiendelstyper og verdsettelsesgrunnlag som kan brukes.
Takstmannen vil fysisk besøke eiendommen for å analysere et sett med variabler: spesifikk plassering og tjenester i området (butikker, offentlig transport, fasiliteter), bygningstype (enebolig, flerfamiliebolig), beliggenhet i kvartalet (etasje, orientering), bruks- og bebygd areal, innvendig planløsning, belysning og utsikt, materialkvalitet, bevaringstilstand, fasiliteter (oppvarming, klimaanlegg, heis), felleselementer, bærekraftsertifiseringer osv.
Under besøket identifiserer fagpersonen eiendommen, foretar målinger, tar bilder og kontrollerer samsvar mellom fysisk virkelighet og dokumentasjon register- og matrikkelinformasjon. Den gjennomgår også byplanleggingssituasjonen, mulig eksistens av offentlig vern, heftelser, servitutter, okkupasjon eller enhver hendelse som kan påvirke dens verdi eller dens egnethet til å tjene som pant i boliglån.
Med all denne informasjonen anvender takstmannen anerkjente verdsettelsesmetoder (sammenligning, leieoppdateringer, gjenanskaffelseskostnad osv., etter behov) og velger sammenlignbare eiendommer som nylig er solgt i samme eller lignende områder. Deretter justerer den disse sammenlignbare eiendommene for størrelse, tilstand, alder, beliggenhet eller unike egenskaper inntil den kommer frem til en teknisk markedsverdi og, hvis aktuelt, en forsvarlig boliglånsverdi.
Sluttrapporten gjennomgås og valideres av takseringsselskapet selv, som bidrar med databaser, interne kvalitetskontroller og opparbeidet erfaring. Resultatet er en offisielt dokument som inkluderer takstverdien for boliglånet, estimert markedsverdi og i mange tilfeller anbefalt auksjonsverdi (minimumsbeløp for tvangsauksjon).
Dokumentasjon som kreves for vurdering av boliglån
For å fremskynde prosessen er det lurt å ha grunnleggende dokumentasjon av eiendommen. Minimumskravet er vanligvis tinglysingsnotatet og matrikkelreferansen, men avhengig av type eiendel kan det være nødvendig med flere dokumenter (planer, skjøter, lisenser osv.).
La Nota Enkel Det er et dokument utstedt av Matrikkelen som inneholder en beskrivelse av eiendommen (område, grenser, beskaffenhet), dens beliggenhet, den registrerte eieren, ervervsdato og eventuelle eksisterende heftelser eller heftelser (panterett, heftelser, servitutter osv.). Det er nødvendig for takseringen og kan ikke være eldre enn tre måneder.
I mange tilfeller tilbyr meglerfirmaer eller takseringsselskaper å administrere søknaden om Nota Simple (utdrag fra eiendomsregisteret) mot et gebyr. ekstra kostnader Prosessen er forenklet for klienten. Hvis bestillingen omfatter flere eiendommer, vil det kreves et utdrag fra tinglysingsregisteret for hver enkelt, ettersom verdivurderingen av boliglånet er individualisert, ikke generisk.
I tillegg vil takstmannen sammenligne registerdokumentasjonen med matrikkel- og byplandokumentene, og verifisere samsvar mellom registerbeskrivelsen, matrikkelinformasjonen og den fysiske virkelighetenDen vil også sjekke om eiendommen er underlagt noen offentlige verneregler eller byplanleggingsbegrensninger som påvirker dens verdi eller omsettelighet.
Frister, gyldighet og godkjenning fra banken
Når nødvendig dokumentasjon er tilgjengelig og budsjettet er godkjent, koordinerer takseringsselskapet besøk til eiendommen og feltarbeidet. Etter inspeksjonen utarbeider teknikeren rapporten og sender den inn til gjennomgang. Vanlig behandlingstid for rapporten er noen få dager, avhengig av eiendelens kompleksitet og takstmannens arbeidsmengde.
Fra det øyeblikket takseringsrapporten leveres til banken, skal enhetene, inkludert sparebankerDe tar vanligvis mellom 10 og 15 dager å avgjøre om boliglånet skal godkjennes, forutsatt at resten av søkerens økonomiske dokumentasjon er fullstendig. Dette er en veiledende tidsramme, men den bidrar til å koordinere tidsplaner og unngå forsinkelser i signeringen.
Den juridiske gyldigheten av en godkjent boliglånsvurdering er seks måneder fra utstedelsesdatoen. I løpet av denne perioden kan klienten fremvise den i enhver bank, ettersom kredittforskriftene for eiendomsmegling krever at enheter godtar takster utført av godkjente selskaper, forutsatt at de er gyldige og ikke har alvorlige mangler.
Banken kan imidlertid avvise en verdivurdering når den er utløpt, betinget eller inneholder advarsler som anses som uforenlige med pantelånstransaksjonen (for eksempel tvil om reguleringsstatus, alvorlige avvik med eiendomsregisteret eller relevante bruksbegrensninger). I slike tilfeller kan det være nødvendig med avklaringer, rettelser eller til og med en ny taksering.
Forhold og advarsler i takseringsrapporten
I en vurderingsrapport for boliglån er det vanlig å finne forhold og advarsler Disse vilkårene kvalifiserer den sertifiserte verdien. Vilkårene er krav som må oppfylles for at takseringsverdien skal være fullt gyldig; for eksempel innsending av spesifikk dokumentasjon eller korrigering av et avvik i matrikkelen.
Las generelle advarsler Disse bekymringene gjelder tvil om noen av dataene som brukes i beregningen, for eksempel mangel på fullstendig byplanleggingsinformasjon eller manglende tilgang til visse områder av eiendommen. De indikerer vanligvis potensielle risikoer, men ugyldiggjør ikke nødvendigvis verdien, forutsatt at banken aksepterer dem.
For sin del, spesifikke advarsler De advarer om muligheten for at den takserte verdien kan lide fremtidige tap, for eksempel i et miljø med høyt overskudd, i områder som er under forfall, eller i eiendeler som er underlagt forutsigbare regulatoriske endringer. Denne typen advarsel er spesielt viktig for finansinstitusjonen når de vurderer risikoen ved transaksjonen.
Fra klientens perspektiv er det tilrådelig å gjennomgå disse aspektene av rapporten i detalj, da de kan påvirke både bankens avgjørelse samt den fremtidige nytten av taksten til andre formål, inkludert potensielle skattetvister knyttet til eiendommens markedsverdi.
Offentlig taksering, markedsverdi og matrikkelverdi
I enhver eiendomsvurdering er det viktig å skille mellom Offisiell taksering for boliglån, markedsverdi og matrikkelverdisiden de tjener forskjellige formål, og det er derfor normalt at de gir forskjellige tall.
El markedsverdi Dette er prisen en generisk kjøper og selger, uten noen spesiell hast med å kjøpe eller selge og uten noen spesifikk interesse for eiendommen, mest sannsynlig ville blitt enige om. Denne verdien svinger med tilbud og etterspørsel og kan endre seg raskt avhengig av den økonomiske situasjonen, tilgjengeligheten av finansiering eller markedstrender.
El boliglånsverdiGrunnlaget for verdsettelsen for sikkerhetsformål søker en stabil og forsvarlig verdi over tid. Finansinstitusjoner bruker den til å beskytte seg mot skarpe markedssvingninger, utenom rent spekulative komponenter. For å bestemme den analyseres historiske prisserier, konservative prognoser for fremtidige trender gjøres, og justeringer gjøres for å garantere en sikkerhetsmargin.
El kadastral verdi Dette er verdien som myndighetene tildeler hver eiendom, og den fungerer som den primære referansen for skatter som eiendomsskatt eller kommunal gevinstskatt. Den oppdateres sjeldnere og tilsvarer konseptuelt en markedsverdi som det er gitt en betydelig rabatt på, slik at det skattepliktige grunnlaget aldri overstiger den faktiske markedsverdien.
Det finnes også andre verdigrunnlag, som f.eks. ekspropriasjonsverdi eller rettferdig pris (i tilfeller av tvangsmessig ekspropriasjon, regulert av jordloven), likvidasjonsverdien (prisen ved tvangssalg eller hurtigsalg), den spesielle verdien (for en spesifikk kjøper med en spesiell interesse, for eksempel den tilstøtende naboen), eller investeringsverdien (for en investor identifisert med en spesifikk forretningsplan). Hver har sin egen logikk og vil ikke alltid samsvare med markedsverdien eller panteverdien.
Kostnaden for takseringen og dens forhold til salget
El kostnaden ved å taksere en bolig Dette er en del av standardutgiftene forbundet med kjøp og finansiering av en eiendom. Det varierer vanligvis fra omtrent 300 til 600 euro, avhengig av eiendomstype, størrelse, kompleksitet i byplanlegging og beliggenhet.
Hvis vi legger taksten til andre utgifter ved transaksjonen (notar, tinglysning, skatter, administrasjonsgebyrer osv.), er det rimelig å anta at kjøp av bolig med boliglån innebærer mellom 10 % og ytterligere 15 % på kjøpesummen. I tillegg kommer forskuddsbetalingen eller det første bidraget, som vanligvis er rundt 20 % av prisen, siden långivere vanligvis finansierer maksimalt 80 % av den laveste av takstverdien og den avtalte prisen.
Dette betyr at hvis takseringsverdien er lavere Ved prisantydning for eiendommen må kjøperen bidra med mer av sine egne midler, fordi banken vil bruke den laveste av de to verdiene som referanse. Omvendt, hvis taksten er nær eller enda høyere enn kjøpesummen, kan finansieringsalternativet være større, alltid innenfor bankens risikogrenser.
I praksis bruker mange kjøpere boliglånssimulatorer for å forutse scenarier (takst under, lik eller over prisen) og se hvordan de påvirker belåningsgraden, den månedlige betalingen og skattekonsekvensene av transaksjonen. Taksten blir dermed en planleggingsinstrumentikke bare et formelt krav fra banken.
Prosess for å be om en boliglånsvurdering
Boliglånsvurderingen kan håndteres direkte av banken, ved å sende en takstmann de velger, eller kjøperen kan ansette en selv. takstmann godkjent av den spanske sentralbanken på egenhånd. Boliglånsloven anerkjenner klientens rett til å gi sin egen verdivurdering så lenge den oppfyller de juridiske kravene.
Den typiske prosessen starter med å sette takseringsfirmaet i oppdrag, sende inn grunnleggende dokumentasjon (utdrag fra eiendomsregisteret, matrikkelreferanse og, hvis aktuelt, planer, lisenser eller skjøter) og koordinere besøk til eiendommenTakstmannen kommer på besøk for å måle, fotografere, verifisere kvalitet og bevaringstilstand, og sjekke bruksstatus.
Etter besøket utarbeider teknikeren rapporten i henhold til ECO-kriterierDen velger sammenlignbare eiendommer, utfører beregningene og fastsetter takseringsverdien. Når rapporten er validert, leveres den til klienten og/eller banken elektronisk og, hvis aktuelt, i papirformat, som avtalt.
Noen spesialiserte plattformer tilbyr kombinerte pakker som integrerer, i tillegg til den offisielle verdsettelsen, Nota Simple, en teknisk-juridisk rapport og matrikkelbevis for referanseverdi, med mål om å fremskynde boliglånsprosessen så mye som mulig og gjøre det enklere for klienten å ha all viktig dokumentasjon for eiendommen samlet i én pakke.
Å forstå hvordan individualisert boliglånsvurdering fungerer og forholdet til matrikkelens referanseverdi, gjør det mulig for kjøperen, skattebetaleren og den profesjonelle rådgiveren å forutse risikoer, bedre forsvare sine interesser overfor banken og administrasjonen, og ta mer informerte beslutninger om kjøp og finansiering av en eiendom, ved å dra nytte av det bevismessige potensialet til en god verdivurdering når den brukes med teknisk og juridisk nøyaktighet.
