- Systemet lar deg velge mellom en månedlig økning på 4 %, en enkelt sjekk eller et blandet alternativ for å utsette uttaket.
- Nyere studier viser at engangsutbetalingen ikke er aktuarmessig nøytral, og bare representerer 51,2 % av verdien av livstidstillegget.
- Det økonomiske gapet er mer uttalt hos kvinner og personer med høye pensjoner på grunn av levetid og utformingen av formelen.
- Det finnes skattefordeler for skattebetaleren og fritak i bidrag for selskaper som opprettholder disse arbeiderne.
Å utsette pensjonering er et alternativ som stadig flere arbeidstakere i Spania vurderer for å forbedre sin fremtidige økonomiske situasjon. Denne tilnærmingen, kjent som utsatt pensjonering , lar de som allerede har nådd lovlig pensjonsalder velge å forbli aktive, og motta til gjengjeld en økonomisk belønning som kan utgjøre en betydelig forskjell for livskvaliteten deres i senere år.
Det er imidlertid ikke så enkelt som det ser ut til å velge hvordan man skal motta denne bonusen. Det er et økonomisk gap mellom en engangssjekk og en månedlig pensjonsøkning som mange ikke er klar over, og som ifølge tekniske analyser kan representere et betydelig pengetap for pensjonister hvis de ikke nøye vurderer sine individuelle omstendigheter og tallene.
Hva innebærer egentlig å utsette pensjonering?
I bunn og grunn er det en frivillig avgjørelse. Hvis du allerede er i pensjonsalder og har bidratt til trygden i minst 15 år , kan du velge å fortsette å jobbe. Ved å gjøre det gir trygden deg et insentiv for hvert år du forlenger arbeidslivet ditt, noe som er spesielt nyttig for de med kort innbetalingshistorikk eller lavt innbetalingsgrunnlag.
Tre måter å kreve inn forsinkelsesincitamentet på
Det nåværende systemet tilbyr tre forskjellige veier, og det er her arbeidstakeren må gå varsomt for å unngå å tape noe:
- Den månedlige økningen (4 % ekstra): For hvert hele år du fortsetter å jobbe, vil din månedlige pensjon øke med 4 %. Fra april 2025, hvis forsinkelsen er mer enn seks måneder, men mindre enn ett år (og du allerede er inne i ditt andre år med forsinkelse), kan ytterligere 2 % legges til. Dette er alternativet med livsvarig livrente.
- Enkeltbetalingen eller sjekken: Du mottar et fast beløp ved pensjonering. Beløpet avhenger av hvor mange år du har bidratt til trygden innen du når pensjonsalder. Hvis du har bidratt i mer enn 44 og et halvt år, øker beløpet med 10 %. Beløpene varierer vanligvis fra € 4 800 til € 13 500 per år med utsatt pensjonering.
- Den blandede modaliteten: Det er en hybridplan som er tilgjengelig for de som utsetter pensjonering mellom 2 og 10 år. Du mottar en månedlig økning på 4 % for noen av årene og en redusert engangsutbetaling (halvparten av den totale sjekken) for de andre. Hvis du utsetter pensjonering i mer enn 11 år, mottar du sjekken for 5 år og den månedlige prosentvise økningen for de resterende årene.
Kontroversen om aktuarmessig nøytralitet: Får vi mindre?
Det er her studien av Ahmed Ación López og Carlos Vidal-Meliá, publisert av Fedea, kommer inn i bildet. Konseptet med aktuarmessig nøytralitet betyr at det å motta pengene som et engangsbeløp økonomisk sett bør tilsvare verdien av alle de månedlige betalingene du gir avkall på resten av livet. Men virkeligheten er en helt annen.
En analyse av 280 profiler viser at engangsutbetalingen i gjennomsnitt bare representerer 51,2 % av den aktuarmessige verdien av livstidstillegget. Enklere sagt: de som velger sjekkbetalingen gir avkall på nesten halvparten av den reelle økonomiske verdien av insentivet sitt. Enda mer bekymringsfullt er det at ingen av profilene som er analysert, oppnår et break-even-punkt; alle taper penger fra et strengt økonomisk perspektiv.
Hvem blir mest negativt påvirket av engangsutbetalingen?
Ubalansen i formlene påvirker ikke alle likt. Studien fremhever to spesielt utsatte grupper:
- Kvinner: Fordi de har lengre forventet levealder, er verdien av å motta en månedlig bonus i flere år mye høyere, men engangsutbetalingen tar ikke hensyn til denne forskjellen i levetid.
- Høye pensjoner: Sjekken øker ikke proporsjonalt med pensjonen, mens den månedlige økningen gjør det. Dette skaper en distributiv skjevhet der de med høyere pensjoner taper en høyere prosentandel av penger når de velger kapital.
Er det fornuftig å velge engangsutbetaling til tross for alt?
Selv om tallene kan tyde på at det er en dårlig avtale, er det ikke nødvendigvis en gal idé å velge kontanter. Det finnes situasjoner der umiddelbar likviditet er avgjørende, for eksempel å betale ned boliglån, gjøre lønnsomme investeringer, dekke medisinske nødsituasjoner eller etterlate en håndgripelig arv til barna dine.
Det finnes også den såkalte regulatoriske risikoen . Mange arbeidstakere frykter at pensjonslovene vil endres i fremtiden, og foretrekker å ha pengene på kontoen sin nå før myndighetene endrer reglene. Fra et skatteperspektiv kan en engangsutbetaling dessuten gi en reduksjon på 30 % i inntektsskatten i henhold til artikkel 18 i loven, noe som ikke gjelder for månedlige økninger.
Fordeler for bedrifter og nødvendige prosedyrer
Ikke bare drar de ansatte nytte av dette; bedrifter har også insentiver for å hindre at de ansatte går av med pensjon. De er fritatt fra å betale trygdeavgift for vanlige utgifter (med unntak av midlertidig uførhet) for disse arbeiderne. De får til og med en reduksjon på 75 % i arbeidsgiveravgiften når den ansatte, som allerede er over 62 år, er i midlertidig uførhetspermisjon.
For å søke, krysser du bare av i boksen for utsatt pensjonering på søknadsskjemaet for pensjon. Hvis du er offentlig ansatt, må du varsle din personalavdeling. For alle andre beregnes bidragene automatisk gjennom TGSS (General Treasury of Social Security) og INSS (National Social Security Institute). Videre er Tu Seguridad Social (Din trygd)-simulatoren et viktig verktøy for å sammenligne din potensielle pensjon under hvert av de tre alternativene før du tar en endelig beslutning.
Valget mellom umiddelbar likviditet og livstidssikkerhet avhenger av hver enkelt persons profil, selv om tekniske data tyder på at den månedlige økningen er økonomisk bedre. Mens en sjekk tilbyr raske løsninger og skattefordeler, gir en månedlig inntekt bedre beskyttelse mot lang levetid, spesielt for kvinner og de med høye lønninger, noe som gjør det viktig at enkeltpersoner analyserer sin forventede levealder og økonomiske behov før de gir avkall på aktuarmessig nøytralitet.