- System umożliwia wybór pomiędzy miesięcznym wzrostem o 4%, jednorazowym czekiem lub opcją mieszaną, umożliwiającą odroczenie wypłaty.
- Najnowsze badania ujawniają, że wypłata jednorazowej kwoty nie jest neutralna aktuarialnie, gdyż stanowi jedynie 51,2% wartości dodatku dożywotniego.
- Różnica finansowa jest bardziej widoczna w przypadku kobiet i osób o wysokich emeryturach ze względu na długość życia i konstrukcję formuły.
- Istnieją ulgi podatkowe dla podatników i zwolnienia ze składek dla firm, które zatrudniają tych pracowników.
Odroczenie przejścia na emeryturę to opcja, którą coraz więcej pracowników w Hiszpanii rozważa, aby poprawić swoją przyszłą sytuację finansową. To podejście, znane jako opóźnione przejście na emeryturę , pozwala osobom, które osiągnęły już ustawowy wiek emerytalny, na pozostanie aktywnym zawodowo, otrzymując w zamian korzyści finansowe, które mogą znacząco wpłynąć na jakość ich życia w późniejszych latach.
Wybór sposobu otrzymania tej premii nie jest jednak tak prosty, jak się wydaje. Istnieje luka finansowa między jednorazową wypłatą a comiesięczną podwyżką emerytury, o której wielu nie wie, a która, według analiz technicznych, może oznaczać znaczną stratę pieniędzy dla emerytów, jeśli nie rozważą oni dokładnie swojej indywidualnej sytuacji i kwot.
Na czym dokładnie polega opóźnienie przejścia na emeryturę?
Zasadniczo jest to decyzja dobrowolna. Jeśli jesteś już w wieku emerytalnym i opłacałeś składki na ubezpieczenia społeczne przez co najmniej 15 lat , możesz zdecydować się na kontynuowanie pracy. W ten sposób Ubezpieczenia Społeczne oferują Ci premię za każdy rok wydłużenia okresu aktywności zawodowej, co jest szczególnie przydatne dla osób z krótką historią składek lub niską podstawą ich opłacania.
Trzy sposoby pobrania premii za opóźnienie płatności
Obecny system oferuje trzy różne ścieżki i to właśnie na nich pracownik musi zachować ostrożność, aby nie ponieść strat:
- Miesięczny wzrost (dodatkowe 4%): Za każdy pełny rok kontynuowanej pracy Twoja miesięczna emerytura wzrośnie o 4%. Od kwietnia 2025 r., jeśli opóźnienie wynosi ponad sześć miesięcy, ale mniej niż rok (a opóźnienie trwa już drugi rok), można doliczyć dodatkowe 2%. Jest to opcja renty dożywotniej.
- Jednorazowa płatność lub czek: Po przejściu na emeryturę otrzymujesz stałą kwotę pieniędzy. Jej wysokość zależy od liczby lat składek na ubezpieczenia społeczne do momentu osiągnięcia wieku emerytalnego. Jeśli składki były opłacane przez ponad 44 i pół roku, kwota wzrasta o 10%. Kwoty zazwyczaj wahają się od 4.800 do 13 500 euro za każdy rok opóźnienia w przejściu na emeryturę.
- Modalność mieszana: To hybrydowy plan dostępny dla osób, które odkładają przejście na emeryturę na okres od 2 do 10 lat. Otrzymujesz miesięczną podwyżkę w wysokości 4% przez niektóre lata oraz obniżoną jednorazową wypłatę (połowa całkowitej kwoty) przez pozostałe lata. Jeśli odkładasz przejście na emeryturę na okres dłuższy niż 11 lat, otrzymujesz czek przez 5 lat oraz miesięczną podwyżkę procentową przez pozostałe lata.
Kontrowersje wokół neutralności aktuarialnej: czy dostajemy mniej?
Tu właśnie pojawia się badanie Ahmeda Acióna Lópeza i Carlosa Vidal-Meliá, opublikowane przez Fedea. Koncepcja neutralności aktuarialnej oznacza, że pod względem finansowym otrzymanie pieniędzy w jednej kwocie powinno odpowiadać wartości wszystkich miesięcznych rat, z których zrezygnujesz do końca życia. Rzeczywistość jest jednak zupełnie inna.
Analiza 280 profili ujawnia, że jednorazowa wypłata stanowi średnio zaledwie 51,2% wartości aktuarialnej dodatku dożywotniego. Mówiąc prościej: osoby wybierające czek rezygnują z prawie połowy realnej wartości ekonomicznej swojego dodatku. Co bardziej niepokojące, żaden z analizowanych profili nie osiąga progu rentowności; wszystkie przynoszą straty z czysto finansowego punktu widzenia.
Na kogo wypłata ryczałtowa ma największy negatywny wpływ?
Nierównowaga w formułach nie dotyczy wszystkich w równym stopniu. Badanie wskazuje na dwie szczególnie dyskryminowane grupy:
- Kobiety: Ponieważ żyją oni dłużej, wartość otrzymywania comiesięcznej premii przez więcej lat jest o wiele wyższa, jednak wypłata jednorazowej sumy nie uwzględnia tej różnicy w długości życia.
- Wysokie emerytury: Czeki nie rosną proporcjonalnie do emerytury, natomiast comiesięczny wzrost już tak. To tworzy stronniczość dystrybucyjna gdzie osoby z wyższymi emeryturami tracą większy procent pieniędzy, wybierając kapitał.
Czy mimo wszystko ma sens wybrać płatność jednorazową?
Choć liczby mogą sugerować, że to zły pomysł, wybór gotówki niekoniecznie jest szalonym pomysłem. Są sytuacje, w których natychmiastowa płynność finansowa jest niezbędna, na przykład spłata kredytu hipotecznego, dokonywanie zyskownych inwestycji, pokrycie kosztów leczenia w nagłych wypadkach lub pozostawienie materialnego spadku dzieciom.
Istnieje również tzw. ryzyko regulacyjne . Wielu pracowników obawia się, że przepisy emerytalne ulegną zmianie w przyszłości i woli mieć pieniądze na koncie już teraz, zanim rząd je zmieni. Co więcej, z punktu widzenia podatkowego, jednorazowa wypłata może skorzystać z 30% obniżki podatku dochodowego na mocy artykułu 18 ustawy, co nie dotyczy miesięcznych podwyżek.
Korzyści dla firm i niezbędne procedury
Korzyści odnoszą nie tylko pracownicy; firmy mają również zachęty, aby uniemożliwić im przejście na emeryturę. Są zwolnione z płacenia składek na ubezpieczenie społeczne z tytułu typowych zdarzeń losowych (z wyjątkiem czasowej niezdolności do pracy) za tych pracowników. Otrzymują nawet 75% obniżkę składek pracodawcy, gdy pracownik, który ukończył 62 lata, przebywa na czasowym zwolnieniu chorobowym.
Aby złożyć wniosek, wystarczy zaznaczyć pole „Opóźniona emerytura” na formularzu wniosku o emeryturę. Jeśli jesteś urzędnikiem służby cywilnej, musisz powiadomić o tym dział kadr. W przypadku pozostałych osób składki są naliczane automatycznie przez TGSS (Generalny Urząd Ubezpieczeń Społecznych) i INSS (Narodowy Zakład Ubezpieczeń Społecznych). Ponadto symulator Tu Seguridad Social (Twoje Ubezpieczenia Społeczne) jest kluczowym narzędziem do porównania potencjalnej emerytury w ramach każdej z trzech opcji przed podjęciem ostatecznej decyzji.
Wybór między natychmiastową płynnością finansową a bezpieczeństwem na całe życie zależy od indywidualnego profilu, choć dane techniczne sugerują, że miesięczny wzrost jest korzystniejszy finansowo. Chociaż czek oferuje szybkie rozwiązania i korzyści podatkowe, miesięczny dochód zapewnia lepszą ochronę przed długowiecznością, szczególnie w przypadku kobiet i osób o wysokich zarobkach. Dlatego tak ważne jest, aby przed rezygnacją z neutralności aktuarialnej przeanalizować swoją oczekiwaną długość życia i potrzeby finansowe.