- Sistem vam omogoča izbiro med mesečnim povečanjem za 4 %, enim samim čekom ali mešano možnostjo odloga dviga.
- Nedavne študije kažejo, da pavšalno plačilo ni aktuarsko nevtralno, saj predstavlja le 51,2 % vrednosti dosmrtnega dodatka.
- Finančna vrzel je zaradi dolgoživosti in zasnove formule bolj izrazita pri ženskah in ljudeh z visokimi pokojninami.
- Za davkoplačevalce obstajajo davčne ugodnosti, za podjetja, ki te delavce zaposlujejo, pa oprostitve prispevkov.
Odložitev upokojitve je možnost, ki jo vse več delavcev v Španiji razmišlja za izboljšanje svojega prihodnjega finančnega položaja. Ta pristop, znan kot odložena upokojitev , omogoča tistim, ki so že dosegli zakonsko določeno upokojitveno starost, da se odločijo, da ostanejo aktivni, v zameno pa prejmejo finančno nagrado, ki lahko v poznejših letih bistveno izboljša kakovost njihovega življenja.
Vendar pa izbira načina prejemanja tega bonusa ni tako preprosta, kot se zdi. Med enkratnim izplačilom in mesečnim povišanjem pokojnine obstaja finančna razlika, ki se je mnogi ne zavedajo in ki bi po tehničnih analizah lahko za upokojence predstavljala precejšnjo izgubo denarja, če ne bi skrbno pretehtali svojih individualnih okoliščin in številk.
Kaj točno pomeni odložitev upokojitve?
V bistvu gre za prostovoljno odločitev. Če ste že dosegli upokojitveno starost in ste vsaj 15 let prispevali v socialno varnost , se lahko odločite, da boste še naprej delali. S tem vam socialna varnost ponuja spodbudo za vsako leto, ko podaljšate svojo delovno dobo, kar je še posebej koristno za tiste s kratko zgodovino prispevkov ali nizkimi prispevnimi osnovami.
Trije načini za pridobitev spodbude za zamudo pri plačilu
Trenutni sistem ponuja tri različne poti, in tukaj mora delavec previdno ukrepati, da se izogne izgubam:
- Mesečno povečanje (4 % dodatnih): Za vsako polno leto nadaljnjega dela se bo vaša mesečna pokojnina zvišala za 4 %. Od aprila 2025 se lahko doda dodatnih 2 %, če je zamuda večja od šestih mesecev, vendar manjša od enega leta (in ste že v drugem letu zamude). To je možnost dosmrtne rente.
- Enkratno plačilo ali ček: Ob upokojitvi prejmete fiksni znesek denarja. Znesek je odvisen od števila let, ko ste prispevali v socialno varnost do upokojitvene starosti. Če ste prispevali več kot 44 let in pol, se znesek poveča za 10 %. Zneski se običajno gibljejo od 4.800 do 13.500 evrov na leto odložene upokojitve.
- Mešana modalnost: Gre za hibridni načrt, ki je na voljo tistim, ki odložijo upokojitev za 2 do 10 let. Za nekatera leta prejmete 4-odstotno mesečno povišanje, za druga leta pa zmanjšano enkratno izplačilo (polovico celotnega zneska). Če odložite upokojitev za več kot 11 let, prejmete ček za 5 let in mesečno odstotno povišanje za preostala leta.
Polemika o aktuarski nevtralnosti: Ali nam je dano manj?
Tukaj pride prav študija Ahmeda Acióna Lópeza in Carlosa Vidala-Meliája, ki jo je objavila založba Fedea. Koncept aktuarske nevtralnosti pomeni, da bi moral biti prejeti denar v enkratnem znesku finančno enak vrednosti vseh mesečnih plačil, ki se jim boste odpovedali do konca življenja. Vendar je resničnost zelo drugačna.
Analiza 280 profilov razkriva, da enkratno plačilo v povprečju predstavlja le 51,2 % aktuarske vrednosti dosmrtnega dodatka. Preprosteje povedano: tisti, ki se odločijo za ček, se odpovedo skoraj polovici dejanske ekonomske vrednosti svoje spodbude. Še bolj zaskrbljujoče je, da noben od analiziranih profilov ne doseže točke preloma; vsi izgubljajo denar zgolj s finančnega vidika.
Na koga pavšalno plačilo najbolj negativno vpliva?
Neravnovesje v formulah ne vpliva na vse enako. Študija izpostavlja dve posebej prizadeti skupini:
- Ženske: Ker imajo daljšo pričakovano življenjsko dobo, je vrednost prejemanja mesečnega bonusa za več let veliko višja, vendar pavšalno izplačilo te razlike v življenjski dobi ne upošteva.
- Visoke pokojnine: Ček se ne poveča sorazmerno s pokojnino, medtem ko se mesečno povečanje. To ustvarja distributivna pristranskost kjer tisti z višjimi pokojninami izgubijo večji odstotek denarja pri izbiri kapitala.
Ali je smiselno izbrati enkratno plačilo kljub vsemu?
Čeprav številke morda kažejo, da gre za slab posel, izbira gotovine ni nujno nora ideja. Obstajajo situacije, ko je takojšnja likvidnost bistvenega pomena, na primer odplačilo hipoteke, donosne naložbe, kritje zdravstvenih nujnih primerov ali zapuščanje oprijemljive dediščine otrokom.
Obstaja tudi tako imenovano regulativno tveganje . Mnogi delavci se bojijo, da se bodo pokojninski zakoni v prihodnosti spremenili, in raje imajo denar na svojem računu zdaj, preden vlada spremeni pravila. Poleg tega lahko z davčnega vidika enkratno izplačilo koristi 30-odstotno znižanje dohodnine v skladu z 18. členom zakona, kar ne velja za mesečna zvišanja.
Prednosti za podjetja in potrebni postopki
Ne koristijo le zaposlenim, temveč imajo tudi spodbude, da preprečijo upokojitev svojih zaposlenih. Za te delavce so oproščeni plačila prispevkov za socialno varnost za običajne nepredvidene dogodke (razen za začasno invalidnost). Prejmejo celo 75-odstotno znižanje prispevka delodajalca, če je zaposleni, ki je že starejši od 62 let, na začasnem invalidskem dopustu.
Za prijavo preprosto označite polje za odloženo upokojitev na obrazcu za vlogo za pokojnino. Če ste javni uslužbenec, morate o tem obvestiti svoj oddelek za človeške vire. Za vse ostale se prispevki izračunajo samodejno prek TGSS (Generalne zakladnice socialne varnosti) in INSS (Nacionalnega inštituta za socialno varnost). Poleg tega je simulator Tu Seguridad Social (Vaša socialna varnost) ključno orodje za primerjavo vaše potencialne pokojnine pri vsaki od treh možnosti pred končno odločitvijo.
Izbira med takojšnjo likvidnostjo in dosmrtno varnostjo je odvisna od profila posameznika, čeprav tehnični podatki kažejo, da je mesečno povečanje finančno boljše. Medtem ko ček ponuja hitre rešitve in davčne ugodnosti, mesečni dohodek zagotavlja boljšo zaščito pred dolgoživostjo, zlasti za ženske in tiste z visokimi plačami, zato je nujno, da posamezniki analizirajo svojo pričakovano življenjsko dobo in finančne potrebe, preden se odpovejo aktuarski nevtralnosti.