Itim na pera sa Espanya: lihim na ekonomiya, pandaraya at kontrol

pagtanggap sa bagong kasapi » Kabuhayan » Itim na pera sa Espanya: lihim na ekonomiya, pandaraya at kontrol

Talakayin itim na pera sa Espanya Ito ay tungkol sa isang bahagi ng ekonomiya na tumatakbo sa dilim: mga legal at ilegal na aktibidad na hindi dumadaan sa mga awtoridad sa buwis, hindi lumalabas sa mga opisyal na estadistika, ngunit higit na nakakaimpluwensya sa ating pang-araw-araw na buhay kaysa sa ating inaakala. Mula sa mga trabahong lihim hanggang sa malawakang internasyonal na mga pakana ng money laundering, ang penomeno ay mas malawak at mas kumplikado kaysa sa karaniwang tinatalakay sa isang kaswal na pag-uusap.

Sa nakalipas na mga dekada, ang Ahensya ng Buwis at mga superbisor sa pananalapi Pinupino nila ang kanilang mga sistema ng kontrol, pinagsasama-sama ang mga datos, sinusubaybayan ang mga galaw ng pera, at sinusubaybayan ang mga transaksyon sa pagbabangko upang subukang pigilan ang malabong pera na ito. Gayunpaman, ipinapahiwatig ng mga pag-aaral at pagtatantya na ang underground economy ay kumakatawan pa rin sa isang napakalaking bahagi ng GDP ng Espanya, na may mga bilang na kung minsan ay nasa pagitan ng 17% at halos 25% ng kabuuang nalilikha sa bansa.

Ano nga ba ang black money at paano ito naiiba sa ilegal na pera?

Kapag pinag-uusapan mo itim na pera Ang mga konseptong kailangang paghiwalayin upang lubos na maunawaan ang problema ay kadalasang pinagsasama-sama. Sa isang banda, may perang direktang nagmumula sa mga kriminal na gawain, at sa kabilang banda, may perang nagmumula sa mga legal na gawain ngunit itinatago mula sa mga awtoridad sa buwis upang maiwasan ang mga buwis. Bagama't pareho silang napupunta sa labas ng radar ng mga awtoridad sa buwis, ang kanilang pinagmulan at legal na pagtrato ay hindi magkapareho.

Una, mayroong tinatawag ng maraming eksperto na ilegal na pera o "marumi na pera"Ito ay kapital na nagmumula sa mga krimen tulad ng pagpupuslit ng droga, pagpupuslit, pagpupuslit ng tao, ilegal na prostitusyon, pagpupuslit ng armas, pangingikil, korapsyon, panunuhol, malawakang pandaraya, at ilegal na pagsusugal, bukod sa iba pa. Ang ganitong uri ng mapagkukunang pinansyal ay ilegal sa simula pa lamang dahil direktang nagmumula ito sa mga aktibidad na ipinagbabawal ng Kodigo Penal.

Pangalawa, ang termino itim na pera sa malawak na kahuluganMadalas na tinatawag na "gray money," kabilang dito ang kita na may legal na pinagmulan (totoong trabaho, tunay na benta ng mga produkto o serbisyo, pagrenta, maliliit na trabaho, atbp.) ngunit hindi idineklara sa mga awtoridad sa buwis. Sa kasong ito, ang problema ay hindi gaanong ang aktibidad mismo, na magiging ganap na balido, kundi ang desisyon na hindi magbayad ng kaukulang buwis.

Ang pagkakaibang ito ay mahalaga dahil, sa kaso ng ilegal na peraAng pokus ng mga awtoridad ay ang pagsira sa mga kriminal na network na pinagmulan, habang sa kaso ng black money dahil sa pag-iwas sa buwis, ang pangunahing problema ay ang pagtatago ng kita, paggamit ng mga pekeng invoice, at mga katulad na maniobra upang artipisyal na mapababa ang singil sa Tax Agency.

Isang mahalagang aspeto ay, bagama't parehong naka-target ang parehong uri ng pondo, ang balangkas ng pagpaparusa at penalidad Nag-iiba-iba ito: ang malalaking iskema ng ilegal na pera ay nauugnay sa mga krimen tulad ng money laundering, organisadong krimen o pagpupuslit ng droga, habang ang black money na nagmumula sa mga legal na aktibidad ay maaaring humantong sa mga krimen sa buwis, napakataas na multa at, sa mga malulubhang kaso, mga sentensiya ng bilangguan para sa pandaraya sa buwis.

Mga pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng ilegal na pera at itim na pera mula sa pag-iwas sa buwis

Upang maiwasan ang paghahalo ng mga konsepto, mahalagang suriin ang ilan Mga pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng ilegal na pera at itim na pera may legal na pinagmulan ngunit hindi idineklara. Bagama't ang praktikal na resulta (pera na nakatakas sa kontrol ng buwis) ay maaaring mukhang magkatulad, ang panimulang punto at ang mga kahihinatnan ay hindi gaanong magkapareho.

Ang unang pagkakaiba ay nasa pinagmulan ng mga pondoSa kaso ng ilegal na pera, ang kapital ay nagmumula sa isang aktibidad na isa ring krimen. Sa kabaligtaran, ang black money na nauugnay sa underground economy ay karaniwang nagmumula sa mga lehitimong trabaho o benta na isinasagawa nang walang mga invoice o may mga pekeng invoice.

Isa pang malinaw na pagkakaiba ay ang legal o ilegal na katangian ng panimulang puntoAng ilegal na pera ay ilegal mula sa sandaling ito ay malikha; walang punto kung kailan ito magiging legal. Ang black money na nauugnay sa isang legal na aktibidad ay magiging ganap na katanggap-tanggap kung ito ay idineklara at binubuwisan, ngunit ito ay nagiging ilegal sa sandaling ito ay itago upang maiwasan ang pagbabayad ng buwis.

Magkaiba rin sila mga legal na kahihinatnanAng mga ilegal na pondo ay kadalasang sinasamahan ng mga kumplikadong imbestigasyon sa kriminal, na may posibleng mga kaso para sa money laundering, pagiging miyembro sa isang kriminal na organisasyon, o mga kaugnay na pagkakasala. Ang hindi idineklarang kita mula sa legal na aktibidad ay humahantong sa mga tax audit, proseso ng regularisasyon, mga surcharge, mga multa, at interes, at maaaring maging isang krimen sa buwis kapag ang halagang dinaya ay lumampas sa mga limitasyong itinatag ng batas.

Panghuli, ang layunin ng mga namamahala sa mga pondong ito ay iba: kasama ang Ang pokus ng ilegal na pera ay ang pagtatago ng kriminal na pinagmulan nito.Samantalang sa mga hindi idineklarang pera, ang pangunahing layunin ay maiwasan o mabawasan ang pasanin sa buwis. Sa pagsasagawa, ang parehong realidad ay minsan nagsasapawan at gumagamit ng magkatulad na mga channel, ngunit sa konseptwal na paraan ay gumagana ang mga ito ayon sa magkaibang lohika.

Ekonomiyang underground sa Espanya: dami at totoong epekto

Ang tawag lumubog na ekonomiya Kasama sa kategoryang ito ang lahat ng gawaing pang-ekonomiya na, sa pagpili ng mga nagsasagawa ng mga ito, ay hindi idineklara sa mga awtoridad. Sa madaling salita, mga trabaho, benta, pagrenta, o serbisyong isinagawa sa labas ng pormal at mga obligasyon sa buwis, at samakatuwid ay hindi kasama sa opisyal na GDP o mga istatistika ng trabaho o kita.

Sa Espanya, ang mga pag-aaral sa Mga tekniko mula sa Ministri ng Pananalapi (Gestha) Ayon sa mga pagtatantya sa iba't ibang panahon, ang laki ng shadow economy na ito ay nasa humigit-kumulang €230.000 bilyon hanggang €240.000 bilyon, na humigit-kumulang 17% ng Gross Domestic Product. Ang ibang mga pagtatantya, sa ilang mga pagkakataon, ay naglagay ng bigat ng black money at ng hidden economy sa humigit-kumulang 25% ng GDP.

May mga ulat na inihanda gamit ang datos mula sa propesor Friedrich SchneiderIsang kilalang ekonomista sa larangang ito sa buong mundo ang nagkalkula na ang shadow economy ng Espanya ay umabot sa halos 19% ng GDP sa ilang taon, na may mga bilang na lumampas sa €195.000 bilyon. Ayon sa mga pagsusuring ito, nagkaroon ng pagtaas sa hindi idineklarang aktibidad sa ekonomiya noong panahon ng krisis sa ekonomiya, ngunit kasunod nito, ang paghigpit ng laban kontra sa pandaraya at ang mismong resesyon ay naging sanhi ng bahagyang pagbaba ng porsyentong iyon.

Kung ikukumpara sa ibang mga bansang Europeo, ang Espanya ay nasa naaayon sa average ng European Union Kung pag-uusapan ang relatibong bigat ng shadow economy, na may mga bilang na nasa humigit-kumulang 18-19% ng GDP sa ilang partikular na taon, mas mataas ito kaysa sa mga ekonomiyang tulad ng Germany (humigit-kumulang 13%), France o United Kingdom (humigit-kumulang 10%), ngunit mas mababa kaysa sa ibang mga bansang Mediterranean tulad ng Italy (humigit-kumulang 21%) o Greece (mahigit 24%), at malayo sa mga estado sa Silangang Europa kung saan ang black economy ay umaabot sa mahigit 28-30% ng GDP.

Ang buong dami ng ito Ang nakatagong aktibidad ay may direktang mga kahihinatnan Tungkol sa pampublikong pananalapi at lipunan: mas kaunting kita sa buwis upang pondohan ang pangangalagang pangkalusugan, edukasyon, o mga pensiyon; hindi patas na kompetisyon sa pagitan ng mga kompanyang sumusunod at hindi sumusunod sa mga patakaran; mga manggagawang walang proteksyon o tunay na karapatan; at isang sistemang pang-ekonomiya kung saan ang tiwala at transparency ay nagdurusa. Kasabay nito, itinuturo ng ilang eksperto na, sa panahon ng matinding krisis, ang underground economy ay nagsisilbing balbula ng kaligtasan na nagpapagaan sa epekto ng kawalan ng trabaho at nagbabawas ng tensyon sa lipunan.

Saan nalilikha ang black money? Mga pinakakaraniwang sektor at aktibidad

Karamihan sa mga Itim na pera na nabuo sa Espanya Hindi ito nagmumula sa malalaking internasyonal na mafia, kundi sa mga pang-araw-araw na gawain na isinasagawa nang hindi idinedeklara ang mga ito: mga trabahong walang kontrata, mga benta na walang invoice, mga upa na cash, mga propesyonal na serbisyong binabayaran nang walang bayad, atbp. Ang underground economy ay nakatuon, higit sa lahat, sa ilang sektor kung saan laganap ang paggamit ng cash at maliliit na direktang pagbabayad.

Ipinapahiwatig ng mga pag-aaral na Mga SME at micro-enterprise Ito ang mga espasyo kung saan pinaka-konsentrado ang malabong aktibidad na ito. Ang burukrasya, kasalimuotan ng administrasyon, at ang persepsyon ng mababang antas ng serbisyo publiko ay nagtutulak sa ilang mga kumpanya at propesyonal na gumana nang bahagya sa labas ng pormal na sistema. Hindi lamang ito tungkol sa malalaking manloloko, kundi sa kabuuan ng maraming maliliit na desisyon upang itago ang bahagi ng kanilang kita.

Kabilang sa mga sektor na karaniwang lumilitaw na pinaka-kaugnay sa kahera para sa mga pagbabayad ng cash Itinatampok nila ang konstruksyon, kung saan ang isang malaking bahagi ng mga renobasyon, pagkukumpuni, at maliliit na trabaho ay binabayaran ng cash; industriya, na maaaring magtago ng ilan sa mga aktwal na benta nito; tingian, kung saan ang ilang mga transaksyon ay maaaring hindi naitala; at ang sektor ng hospitality, na may mga bar at restaurant na, sa ilang mga kaso, ay hindi idinedeklara ang lahat ng kanilang kita.

Ipinahiwatig ng mga datos na makukuha na ang ang konstruksyon ay bumubuo ng halos isang-katlo ng aktibidad nito sa mga anino sa ilang partikular na panahon, habang ang industriya ay tumatakbo sa humigit-kumulang isang-kapat, ang tingian ay nasa humigit-kumulang 20%, at ang mabuting pakikitungo ay nasa humigit-kumulang 15% ng aktibidad nito na nauugnay sa hindi idineklarang trabaho o benta. Bagama't ang mga bilang na ito ay mga pagtatantya lamang, nagbibigay ang mga ito ng malinaw na ideya kung saan nakatuon ang problema.

Kasabay nito, mayroong isang bahagi ng Pagpaparaya sa lipunan laban sa pandaraya sa buwis Ang kapansin-pansin ay ang mga survey at mga espesyalisadong forum ay nagbigay-diin na ang isang malaking bahagi ng populasyon ay nagbibigay-katwiran, sa isang antas, sa paggamit ng hindi idineklarang pera, dahil man sa kawalan ng tiwala sa mga institusyon o dahil itinuturing nilang labis ang pasanin sa buwis. Ang ganitong kalagayan ng pag-unlad ay nagpapahirap sa pagpuksa ng lihim na ekonomiya at nagpapaliwanag kung bakit ito nananatiling malalim ang pagkakaugat.

Mga karaniwang paraan para sa pagtatago at paglalaba ng maruming pera

Kapag pagharap sa ilegal na pera na nagmula sa kriminal na paraanHindi basta-basta maitatago ng mga kriminal ang pera sa ilalim ng kanilang mga kutson. Kailangan nilang ipasok ito sa legal na sistemang pang-ekonomiya nang hindi nagdudulot ng hinala, isang prosesong kilala bilang money laundering. Upang magawa ito, gumagamit sila ng maraming mekanismo, ang ilan ay klasiko at ang iba ay mas sopistikado at mas bago.

Ang isang kilalang pamamaraan ay ang pagbili ng mga nanalong tiket sa loterya ng mga humahawak ng maruming pera. Mas mataas na halaga kaysa sa opisyal na premyo ang ibinabayad sa may-ari ng lehitimong tiket, kaya maaaring bigyang-katwiran ng kriminal ang pagkakaroon ng perang iyon na parang nanalo sila sa lotto, at ang orihinal na nanalo ay makakatanggap ng higit pa sa nararapat sana sa kanila.

Ang isa pang klasikong pamamaraan ay ang paggamit ng mga casino at establisyimento ng pasugalankung saan ang malalaking halaga ng pera ay ipinapasok at, pagkatapos dumaan sa tila normal na mga transaksyon at operasyon, ay muling ipinapasok sa sistemang pinansyal bilang tila lehitimong kita. Pinalala pa ito ng pagbili at pagbebenta ng mga ari-ariang cash na may mataas na halaga—mga luxury car, alahas, likhang sining, real estate—na nagpapahintulot sa mga indibidwal na bigyang-katwiran ang kanilang kayamanan nang hindi inilalantad ang tunay na pinagmulan ng pera.

Gumagamit din ang modernong pagpapaputi mga malabong istrukturang korporasyonMga kompanya ng shell, mga kompanya ng front company, mga istrukturang korporasyon sa iba't ibang bansa, at ang paggamit ng mga tax haven kung saan ang bank secrecy at mababang pagbubuwis ay ginagawang madali ang pagtatago ng tunay na may-ari ng mga pondo. Ang mga istrukturang pinansyal na ito ay nagpapahintulot sa paglipat ng pera mula sa isang lugar patungo sa isa pa nang hindi ito ginagawang madali ang pagsubaybay.

Sa mga nakaraang taon, ang mga mekanismo tulad ng ang paggamit ng mga cryptocurrency (halimbawa, Bitcoin)Mga prepaid card na mahirap matunton, mga gawa-gawang pautang sa pagitan ng mga magkakaugnay na kumpanya, o mga fractional transfer (kilala bilang "smurfing"), na binubuo ng paghahati ng malalaking halaga sa maliliit na halaga na nakakalat sa maraming transaksyon upang maiwasan ang mga limitasyon sa kontrol at maiwasan ang mga awtomatikong alarma na ma-trigger ng mga institusyong pinansyal.

Bagama't kilalang-kilala ng mga awtoridad ang mga pormulang ito, ang internasyonal na krimen sa pananalapi Patuloy itong umaangkop. Ang mga regulator naman ay ina-update ang batas at mga mekanismo ng pangangasiwa upang labanan ang mga gawi na ito, na hinihiling sa mga bangko, asset manager, at mga kumpanya sa pananalapi na magpatupad ng mahigpit na mga protocol laban sa money laundering at iulat ang anumang mga transaksyon na sa tingin nila ay kahina-hinala.

Ang papel ng mga bangko, paglilihim sa pagbabangko, at ang digmaan laban sa pera

El sistema ng pananalapi gumaganap ng mahalagang papel sa parehong henerasyon tulad ng sa pagtuklas ng black moneyKung wala ang kolaborasyon (aktibo o pasibo) ng mga bangko, mga kompanya ng pamumuhunan, at iba pang mga tagapamagitan, mas magiging mahirap ilipat ang malalaking halaga ng kapital nang hindi nag-iiwan ng bakas. Kaya naman ang mga regulasyon ay nagtatalaga sa kanila ng isang napakahalagang responsibilidad sa paglaban sa pandaraya at money laundering.

Sa loob ng maraming taon ang lihim ng bangko Isa ito sa mga pangunahing panangga na nagpoprotekta sa pagiging hindi nagpapakilala at nagpapadali sa pagtatago ng kapital, lalo na sa mga hurisdiksyon na itinuturing na mga kanlungan sa buwis. Sa ilalim ng pagkukunwari ng privacy, ang ilang sistemang pinansyal ay naging mga kanlungan para sa perang may kahina-hinalang pinagmulan, na nagpapasiklab sa internasyonal na krimen sa ekonomiya at malawakang mga pakana ng pag-iwas sa buwis.

Sa paglipas ng panahon, hinigpitan ng mga bansa ang ugnayan sa pamamagitan ng mga kasunduan pagpapalitan ng impormasyon sa buwis at pananalapimas mahigpit na mga kontrol, at ang Paggamit ng IBAN sa EspanyaIpinatupad na ang mga obligasyon sa pagkilala sa customer (KYC) at mga awtomatikong sistema ng pag-uulat ng mga kahina-hinalang transaksyon. Gayunpaman, nananatiling mahalagang larangan ang pagbabangko para sa mga nagtatangkang magtago ng mga pondo at sa mga awtoridad na sumusubok na tugisin ang mga ito.

Isa sa mga pinakanakikitang larangan nitong mga nakaraang taon ay ang tinatawag na digmaan sa peraAng inisyatibong ito, na itinataguyod ng mga awtoridad sa pananalapi at mga pamahalaan, ay nangangatwiran na ang pagbabawas ng paggamit ng mga perang papel at barya ay nagpapadali sa pagkontrol ng daloy ng pera. Ang pera ay nagpapahintulot sa mga hindi nagpapakilalang transaksyon at nagpapahirap sa pagsubaybay, kaya ang paglimita sa paggamit nito ay naglalayong putulin ang isa sa mga ginustong daluyan para sa mga ilegal na pondo.

Sa kontekstong ito, ipinakilala ang mga regulasyon na naghihigpit sa ilang partikular na pagbabayad gamit ang cash, itinaguyod ang mga paraan ng elektronikong pagbabayad, at hinigpitan ang mga kinakailangan sa pagkakakilanlan kapag humahawak ng malalaking halaga ng pisikal na cash. Ang ideya ay unti-unting bawasan ang dami ng pera sa mga perang papel na umiikot kaya nagiging mas mahirap itago ang malalaking halaga ng pera sa labas ng opisyal na sistema ng pagbabangko.

Mga kontrol sa buwis at mga obligasyon sa bangko: 3.000 euro at higit pa

Upang labanan ang pandaraya, ang Ahensya ng Buwis sa Espanya Kinakailangan nito ang mga institusyong pinansyal na aktibong subaybayan ang mga transaksyong maaaring magmukhang kahina-hinala. Hindi lamang ito nagsasangkot ng pagsubaybay sa malalaking kayamanan; kahit ang mga transaksyong katamtaman ang laki ay maaaring magdulot ng awtomatikong alerto sa mga awtoridad.

Ang portal ng Bank ng Espanya Ang mga regulasyon sa buwis ay nagdedetalye ng isang serye ng mga transaksyong itinuturing na partikular na sensitibo. Halimbawa, ang mga transaksyong cash, parehong deposito at withdrawal, na lumalagpas sa isang tiyak na halaga ay karaniwang napapailalim sa pag-uulat. Ang isang paulit-ulit na reference point ay ang €3.000 na threshold para sa mga transaksyong cash, na, kapag lumampas na, ay nag-oobliga sa institusyong pinansyal na mag-ulat sa mga awtoridad sa buwis.

Bukod sa mga deposito o pagwi-withdraw, mayroon ding mga koleksyon ng mga dokumento tulad ng mga promissory note, tseke o liham Ang mga transaksyong lumalagpas sa limitasyong iyon ay minamarkahan ng Ahensya ng Buwis. Ang layunin ay hindi upang ipagbawal ang mga operasyong ito, ngunit upang maitatag ang kakayahang masubaybayan at suriin kung ang mga ito ay naaayon sa karaniwang profile ng kliyente o, sa kabaligtaran, ay tumutukoy sa potensyal na money laundering o pag-iwas sa buwis.

Mahalagang bigyang-diin na ang katotohanan na ang isang entidad sa pananalapi iulat ang isang transaksyon sa Tanggapan ng Buwis Hindi ito awtomatikong nangangahulugan na magbubukas ang isang pormal na imbestigasyon o pamamaraan ng pagpaparusa. Ang Ahensya ng Buwis ay may napakaraming datos at gumagamit ng mga filter at pagsusuri sa panganib upang magpasya kung aling mga kaso ang karapat-dapat na suriin nang mas detalyado.

Gayunpaman, may ilang grupo na nasa ilalim ng partikular na pagmamatyag. Kabilang sa mga ito ang mga manggagawang may sariling trabaho Ang mga sektor kung saan karaniwan ang mga pagbabayad ng cash (hospitality, retail, maliliit na pagkukumpuni, personal na serbisyo, atbp.) ay tinatarget ng Tax and Customs Control Plan. Binibigyan din ng pansin ang mga gumagamit ng mga elektronikong paraan ng pagbabayad na nakabase sa ibang bansa upang maiwasan ang mga obligasyon sa pag-uulat.

Mga manggagawang self-employed, SMEs at ang pokus ng mga inspeksyon sa buwis

Sa loob ng laban kontra sa black money, ang mga manggagawang self-employed at maliliit na negosyo Malaki ang kanilang papel sa mga estratehiya sa pagkontrol. Hindi dahil mas mapanlinlang sila kaysa sa ibang mga grupo, kundi dahil ang istruktura ng kanilang aktibidad ay nagpapadali, sa ilang mga kaso, sa tukso na magsagawa ng bahagi ng negosyo gamit ang hindi idineklarang pera.

Ang mga detalye ng Ahensya ng Buwis sa Plano sa Pagkontrol ng Buwis at Customs Ang mga lugar kung saan pagtutuunan nito ng pansin ang mga negosyong may mataas na bahagi ng pera, mga aktibidad kung saan mayroong pagkakaiba sa pagitan ng pamantayan ng pamumuhay ng nagbabayad ng buwis at ng idineklarang kita, at mga sektor na tradisyonal na may mas mataas na antas ng underground economy.

Sa kontekstong ito, isinasagawa ang mga partikular na kampanya pisikal na presensya ng mga inspektor Sa mga lugar na pangkomersyo, mga establisyimento ng hospitality, mga lugar ng konstruksyon, at iba pang mga lokasyon kung saan maaaring matukoy ang mga hindi idineklarang aktibidad. Ang datos sa pagsingil, mga terminal ng pagbabayad, pagkonsumo ng enerhiya, at mga transaksyon sa bangko ay pinag-uusapan din upang matukoy ang mga padron na hindi tumutugma sa naideklara.

Ang digitalisasyon ng ekonomiya ay nagdagdag ng isang bagong larangan: ang mga online na plataporma ng pagbabayad at mga elektronikong sistema Ang mga paraan ng pagbabayad na tumatakbo mula sa ibang mga bansa ay maaaring gamitin upang itago ang aktwal na mga benta. Samakatuwid, iginiit ng Spanish Tax Agency na subaybayan ang mga paraan ng pagbabayad na nakabase sa ibang bansa, dahil binabawasan nito ang kakayahang makita ang mga invoice at hinahadlangan ang pagpapalitan ng impormasyon sa mga awtoridad ng Espanya.

Para sa maraming maliliit na negosyo, ang pasanin sa buwis at ang pagtaas ng pagsusuri ay nagdulot ng pagbabago sa pananaw. Bagama't umiiral pa rin ang underground economy, ang posibilidad na matukoy Ito ay lumalaki, at ang mga kahihinatnan sa ekonomiya at kriminal na dulot ng agresibong regularisasyon o inspeksyon ay maaaring maglagay sa mga taong sistematikong "naglilihim" sa isang mahirap na posisyon.

Gaano karami ang black money sa Espanya at paano ito nagbago sa paglipas ng panahon

Kalkulahin nang wasto gaano karaming black money ang umiikot sa isang bansa Ito ay, ayon sa kahulugan, napakakomplikado. Ito ay mga kabiserang lungsod na, tiyak, ay hindi lumilitaw sa anumang opisyal na estadistika. Gayunpaman, iba't ibang organisasyon, unibersidad, at eksperto ang gumawa ng tinatayang mga pagtatantya na nagbibigay-daan sa atin upang makakuha ng ideya ng kanilang laki.

Sa ilang espesyalisadong forum tungkol sa money laundering, ang mga miyembro ng mga organisasyon tulad ng SEPBLAC Ipinahiwatig ng Executive Service ng Commission for the Prevention of Money Laundering and Monetary Offenses na kung alam ng publiko ang eksaktong dami ng black money na kumakalat sa Espanya, magugulat sila. Iminungkahi pa nga na ang mga bilang ay maaaring umabot sa humigit-kumulang isang-kapat ng GDP sa ilang partikular na panahon.

Ang amnestiya sa buwis na inaprubahan ng gobyerno ni Mariano Rajoy ay naglalayong ilantad ang ilan sa mga nakatagong pondong ito, na nagpapahintulot sa mga nagbabayad ng buwis na gawing regular ang mga ito kapalit ng nabawasang buwis. Gayunpaman, ang mga resulta ay hindi umabot sa inaasahan: tinatayang humigit-kumulang lamang 40.000 milyun-milyong ng euro, isang malaking halaga ngunit mas mababa kaysa sa kabuuang tinatayang dami ng lihim na ekonomiya at nakatagong kapital.

Higit pa sa eksaktong mga bilang, ang totoo ay isang malaking bahagi ng mga bagay na iniimbestigahan ng Pambansang Hukuman Ito ay may kaugnayan sa mga krimeng nauugnay sa money laundering at pandaraya sa buwis. Binigyang-diin ng mga espesyalisadong mahistrado na humigit-kumulang ikaanim na bahagi ng mga kasong nakakarating sa mga korteng nag-iimbestiga ng lupong ito ay may kaugnayan sa ganitong uri ng krimeng pang-ekonomiya.

Sa ganitong sitwasyon, iginiit ng mga eksperto ang pangangailangang palakasin ang pananaliksik at internasyonal na kooperasyonAng pagkakaroon ng mga liaison mahistrado sa pagitan ng mga bansang tulad ng Espanya, Pransya, Italya o Morocco, pati na rin ang mga kasunduan sa mutual legal assistance, ay mahalaga upang masundan ang daloy ng pera na tumatawid sa mga hangganan at kadalasang sinasamantala ang mga legal na butas sa pagitan ng iba't ibang hurisdiksyon.

Ang hamon ng pagbabago ng pera at ang pagkawala ng peseta

Isang partikular na maselang pangyayari kaugnay ng itim na pera sa Espanya Ito ay ang pagbabago mula sa peseta patungo sa euro. Noong huling bahagi ng dekada 1990, tinantya ng Bangko ng Espanya na humigit-kumulang 40% ng perang peseta na nasa sirkulasyon ay hindi idineklara. Ito ay umabot sa humigit-kumulang 3 trilyong nakatagong peseta (mula sa kabuuang 9 trilyon na nasa sirkulasyon), isang napakalaking bilang na nagdulot ng napakalaking hamon sa patakarang pang-ekonomiya at piskal.

Itinakda ng kalendaryong euro na ang Ang mga pambansang perang papel at barya ay mawawalan ng bisa bago ang Hunyo 30, 2002, at ang mga mamamayan ay magkakaroon lamang ng humigit-kumulang anim na buwan mula sa pagpapakilala ng pisikal na euro (Enero 1, 2002) upang palitan ang kanilang mga lumang peseta sa mga awtorisadong institusyon. Nagbigay ito ng kakaibang pagkakataon para mabunyag ang ilan sa mga nakatagong perang iyon, ngunit nagdulot din ito ng ilang praktikal at pampulitikang problema.

Sa isang banda, kung masyadong hinigpitan ng mga awtoridad ang mga turnilyo, maraming may-ari ng malaking halaga ng peseta sa itim na pera Maaari silang magdesisyon na ilipat ang kanilang mga pondo sa iba pang mas mapagpahintulot na mga bansa, tulad ng Estados Unidos, Switzerland, o Japan, sa gayon ay maiiwasan ang mahigpit na mga kontrol sa palitan. Sa kabilang banda, kung ang mga patakaran ay masyadong maluwag, may panganib na mapadali ang money laundering mula sa mga malinaw na kriminal na aktibidad.

Maraming kahihinatnan ang inaasahan sa dilemmang ito. Sa mga taon bago ang 2002, inaasahan na ang malalaking dami ng itim na pera ay palihim na maglalaho habang ang mga may hawak nito ay nagmamadaling paputiin ito o gamitin ito bago ito naging hindi magamit. Maaari itong magkaroon ng nakapagpapasiglang epekto sa pagkonsumo, bagama't ipinahiwatig din nito ang posibleng paglipad ng ilan sa kapital na iyon sa ibang bansa.

Iminungkahi rin na, mula sa tiyak na pagpapakilala ng euro, ang mga nagpanatili katamtamang halaga ng itim na pera Ang mga may hawak na peseta na cash ay madaling makapagpapalit ng mga ito at maibabalik sa euro, habang pinapanatili ang kanilang pagiging hindi kilala. Para sa malalaking hindi idineklarang kayamanan, mas malaki ang problema: ang mga peseta na hindi na-convert o na-regularize sa takdang panahon ay maaari lamang ideklara, na mawawala ang kanilang katayuan bilang nakatagong pera at magiging paksa ng pagbubuwis, bagaman hindi kinakailangang parusa kung mayroong mga mekanismo ng regularisasyon.

Sa kontekstong iyon, naitaas pa nga ang posibilidad na maaaring itaguyod ng Pamahalaang Espanyol ang ilang partikular na instrumento ng amnestiya sa buwis o regularisasyon upang mapadali ang transisyon at payagan ang black money na maging deklaradong pera sa abot-kayang halaga ng buwis, kasunod ng mga naunang halimbawa tulad ng pag-isyu ng mga promissory note na hindi malabo sa pananalapi noong mga nakaraang panahon.

Makroekonomiko at panlipunang epekto ng black money

El itim na pera at ang ekonomiyang lihim Marami silang aspeto. Mula sa perspektibo ng pampublikong pananalapi, ang kanilang presensya ay kumakatawan sa isang malaking pagkawala ng kita para sa estado, na naglilimita sa kapasidad nito na pondohan ang mga pangunahing serbisyo, pamumuhunan, at mga patakaran sa muling pamamahagi. Sa isang bansang may mataas na antas ng kawalan ng trabaho o mabigat na utang, ang kakulangang ito sa pananalapi ay partikular na kritikal.

Para sa mga kompanyang sumusunod sa kanilang mga obligasyon, ang itim na ekonomiya ay lumilikha ng isang senaryo ng hindi makatarungang kumpetisyonAng mga hindi nagbabayad ng buwis ay kayang mag-adjust ng mga presyo, mag-alok ng mga diskwento, o magbayad ng mas mababang gastos sa paggawa, na naglalagay ng pababa sa kita ng mga negosyong legal na nagpapatakbo at maaaring magtulak sa ilan na sundin ang parehong landas upang hindi maiwan sa merkado.

Sa lugar ng trabaho, ang mga manggagawang nagsasagawa ng kanilang mga aktibidad sa impormal na ekonomiya Doble ang kanilang kahinaan: sa isang banda, kulang sila sa ganap na proteksyon ng Social Security, na nag-iiwan sa kanila na walang magawa sakaling magkasakit, maaksidente, o magretiro; sa kabilang banda, kadalasan silang napapailalim sa mas mapanganib na mga kondisyon sa trabaho, na may mas kaunting katatagan at mas kaunting kakayahang ipaglaban ang kanilang mga karapatan.

Gayunpaman, itinuturo ng ilang analyst na, sa mga panahon ng malalim na krisis sa ekonomiyaAng underground economy ay nagsilbing social buffer. Kapag ang opisyal na kawalan ng trabaho ay umabot sa matinding antas—tulad ng nangyari nang ang Espanya ay lumampas sa anim na milyong walang trabaho ayon sa EPA (Spanish Labor Force Survey)—isang bahagi ng populasyon ang nakakahanap sa hindi idineklarang trabaho ng isang paraan ng ikabubuhay na nagbabawas sa tunggalian sa lipunan at pumipigil sa mas matinding pagkasira ng istrukturang pang-ekonomiya.

Gayunpaman, sa katamtaman at pangmatagalang panahon, ang pagpapanatili ng mataas na bigat ng malabong aktibidad Hinahadlangan nito ang modernisasyon ng bansa, nagpapalala ng kawalan ng tiwala sa mga institusyon, at nagtataguyod ng maluwag na kultura ng pagbubuwis kung saan ang pandaraya ay itinuturing na katanggap-tanggap o kahit na "hindi maiiwasan." Ang pagbabago ng ganitong kaisipan at pagpapatibay ng kamalayan na ang mga buwis ang pundasyon ng mga serbisyong pampubliko ay nananatiling isa sa mga natitirang hamon.

Pag-unawa kung paano ito gumagana itim na pera sa Espanya —ang ilegal o hindi idineklarang legal na pinagmulan nito, ang mga sektor kung saan ito pinakakonsentrado, ang mga mekanismo ng pagtatago at paglalaba, at ang mga tugon ng Kagawaran ng Pananalapi, mga bangko at sistema ng Hustisya— ay nakakatulong upang mapataas ang kamalayan sa tunay na dimensyon ng problema at kung bakit ang laban sa lihim na ekonomiya ay hindi lamang nakakaapekto sa mga pangunahing kriminal o manloloko, kundi pati na rin sa buong mamamayan at sa kinabukasan ng modelo ng ekonomiya.