- Sistem, aylık %4'lük artış, tek seferlik ödeme veya para çekme işlemini ertelemek için karma bir seçenek arasında seçim yapmanıza olanak tanır.
- Son çalışmalar, toplu ödemenin aktüeryal olarak tarafsız olmadığını ve ömür boyu ek ödemenin değerinin yalnızca %51,2'sini temsil ettiğini ortaya koymaktadır.
- Yaşam süresinin uzunluğu ve formülün yapısı nedeniyle finansal uçurum kadınlarda ve yüksek emekli maaşı alan kişilerde daha belirgindir.
- Bu durum, vergi mükellefleri için vergi avantajları ve bu çalışanları istihdam eden şirketler için katkı paylarında muafiyetler sağlamaktadır.
İspanya'da giderek daha fazla çalışan, gelecekteki mali durumlarını iyileştirmek için emekliliği ertelemeyi düşünüyor. Ertelenmiş emeklilik olarak bilinen bu yaklaşım , yasal emeklilik yaşına ulaşmış olanların aktif kalmayı seçmelerine olanak tanıyor ve karşılığında yaşam kalitelerinde önemli bir fark yaratabilecek mali bir ödül almalarını sağlıyor.
Ancak, bu ikramiyeyi nasıl alacağınızı seçmek göründüğü kadar basit değil. Birçok kişinin farkında olmadığı, toplu ödeme ile aylık emekli maaşı artışı arasında finansal bir fark var ve teknik analizlere göre, emekliler bireysel durumlarını ve rakamları dikkatlice değerlendirmezlerse bu fark önemli bir para kaybına yol açabilir.
Emekliliği ertelemek tam olarak ne anlama geliyor?
Esasen bu gönüllü bir karardır. Emeklilik yaşına ulaştıysanız ve en az 15 yıl sosyal güvenlik primleri ödediyseniz , çalışmaya devam etmeyi seçebilirsiniz. Bunu yaparak, Sosyal Güvenlik Kurumu, çalışma hayatınızı uzattığınız her yıl için size bir teşvik sunar; bu da özellikle kısa prim geçmişine veya düşük prim tabanına sahip olanlar için faydalıdır.
Gecikme ödeme teşvikini almanın üç yolu
Mevcut sistem üç farklı yol sunuyor ve işçinin kaybetmemek için dikkatli davranması gerekiyor:
- Aylık artış (%4 ek): Çalışmaya devam ettiğiniz her tam yıl için aylık emekli maaşınız %4 oranında artacaktır. Nisan 2025'ten itibaren, gecikme altı aydan fazla ancak bir yıldan az ise (ve zaten gecikmenin ikinci yılındaysanız), ek olarak %2 daha eklenebilir. Bu, ömür boyu emeklilik maaşı seçeneğidir.
- Tek ödeme veya çek: Emekli olduğunuzda sabit bir miktar para alırsınız. Miktar, emeklilik yaşına ulaştığınız zamana kadar sosyal güvenlik sistemine ne kadar süreyle katkıda bulunduğunuza bağlıdır. 44 buçuk yıldan fazla katkıda bulunduysanız, miktar %10 artar. Miktarlar genellikle, emeklilik süresinin her yılı için 4.800 € ile 13.500 € arasında değişmektedir.
- Karma tedavi yöntemi: Emekliliklerini 2 ila 10 yıl arasında erteleyenler için sunulan hibrit bir plandır. Bazı yıllarda aylık %4'lük bir artış alırsınız, diğer yıllarda ise daha düşük bir toplu ödeme (toplam çekin yarısı) alırsınız. Emekliliğinizi 11 yıldan fazla ertelerseniz, 5 yıl boyunca çeki alırsınız ve kalan yıllarda aylık yüzdelik artışı alırsınız.
Aktüeryal tarafsızlık tartışması: Bize daha az mı veriliyor?
İşte tam bu noktada Fedea tarafından yayınlanan Ahmed Ación López ve Carlos Vidal-Meliá'nın çalışması devreye giriyor. Aktüeryal tarafsızlık kavramı , finansal olarak, parayı toplu olarak almanın, ömrünüzün geri kalanında vazgeçtiğiniz tüm aylık ödemelerin değerine eşdeğer olması gerektiği anlamına gelir. Ancak gerçeklik çok farklı.
280 profilin analizi, toplu ödemenin ortalama olarak ömür boyu ek ödemenin aktüeryal değerinin yalnızca %51,2'sini temsil ettiğini ortaya koymaktadır . Daha basit bir ifadeyle: çek seçeneğini tercih edenler, teşviklerinin gerçek ekonomik değerinin neredeyse yarısından vazgeçmektedirler. Daha da endişe verici olan ise, analiz edilen profillerin hiçbirinin başa baş noktasına ulaşamaması; tamamen finansal açıdan bakıldığında hepsinin para kaybetmesidir.
Toplu ödeme işleminden en olumsuz etkilenen kimdir?
Formüllerdeki dengesizlik herkesi eşit şekilde etkilemiyor. Çalışma, özellikle dezavantajlı durumda olan iki grubu vurguluyor:
- Kadınlar: Daha uzun yaşam beklentisine sahip oldukları için, daha uzun yıllar boyunca aylık ikramiye almanın değeri çok daha yüksektir, ancak toplu ödeme bu yaşam süresi farkını dikkate almaz.
- Yüksek emekli maaşları: Çekte verilen ödeme emekli maaşıyla orantılı olarak artmazken, aylık zam artmaktadır. Bu durum bir sorun yaratmaktadır. dağıtım yanlılığı Emekli maaşı daha yüksek olanların sermayeyi tercih ettiklerinde daha yüksek oranda para kaybettikleri bir durum söz konusudur.
Her şeye rağmen toplu ödeme seçeneğini tercih etmek mantıklı mı?
Rakamlar kötü bir anlaşma gibi görünse de, nakit seçmek mutlaka çılgınca bir fikir değildir. İpotek ödemek, karlı yatırımlar yapmak, tıbbi acil durumları karşılamak veya çocuklarınıza somut bir miras bırakmak gibi acil likiditenin şart olduğu durumlar vardır.
Ayrıca, sözde düzenleyici risk de söz konusudur . Birçok çalışan, emeklilik yasalarının gelecekte değişeceğinden endişe duymakta ve hükümet kuralları değiştirmeden önce paranın hesaplarında olmasını tercih etmektedir. Dahası, vergi açısından bakıldığında, toplu ödeme, yasanın 18. maddesi uyarınca gelir vergisinde %30'luk bir indirimden yararlanabilir; bu durum aylık artışlar için geçerli değildir.
Şirketler için avantajlar ve gerekli prosedürler
Bu durumdan sadece çalışanlar değil, şirketler de çalışanlarının emekli olmasını engellemek için teşvik ediliyor. Bu çalışanlar için (geçici iş göremezlik hariç) yaygın beklenmedik durumlar için sosyal güvenlik primlerinden muaf tutuluyorlar . Hatta 62 yaşını aşmış bir çalışan geçici iş göremezlik iznindeyken, işveren priminde %75 indirim bile alıyorlar.
Başvurmak için, emeklilik başvuru formundaki "ertelenmiş emeklilik" kutucuğunu işaretlemeniz yeterlidir. Kamu çalışanıysanız, insan kaynakları departmanınıza bildirimde bulunmalısınız. Diğer herkes için, katkı payları TGSS (Sosyal Güvenlik Genel Hazinesi) ve INSS (Ulusal Sosyal Güvenlik Enstitüsü) aracılığıyla otomatik olarak hesaplanır. Ayrıca, Tu Seguridad Social (Sosyal Güvenliğiniz) simülatörü, nihai kararınızı vermeden önce üç seçenekten her biri altında potansiyel emekliliğinizi karşılaştırmak için önemli bir araçtır.
Anlık likidite ile ömür boyu güvenlik arasındaki seçim, her bireyin profiline bağlıdır; ancak teknik veriler, aylık artışın finansal açıdan daha üstün olduğunu göstermektedir. Çek, hızlı çözümler ve vergi avantajları sunarken, aylık gelir özellikle kadınlar ve yüksek maaşlılar için uzun ömürlülüğe karşı daha iyi koruma sağlar; bu nedenle bireylerin aktüeryal tarafsızlıktan vazgeçmeden önce yaşam beklentilerini ve finansal ihtiyaçlarını analiz etmeleri şarttır.