- Система дозволяє вибрати між щомісячним збільшенням на 4%, одноразовим чеком або змішаним варіантом відстрочки зняття коштів.
- Нещодавні дослідження показують, що одноразова виплата не є актуарно нейтральною, становлячи лише 51,2% від вартості довічної надбавки.
- Фінансовий розрив більш виражений у жінок та людей з високими пенсіями через довголіття та особливості формули.
- Існують податкові пільги для платників податків та звільнення від сплати внесків для компаній, які утримують цих працівників.
Відстрочка виходу на пенсію – це варіант, який все більше працівників в Іспанії розглядають для покращення свого майбутнього фінансового становища. Цей підхід, відомий як відстрочений вихід на пенсію , дозволяє тим, хто вже досяг встановленого законом пенсійного віку, вирішити залишатися активним, отримуючи натомість фінансову винагороду, яка може суттєво покращити якість їхнього життя в пізніші роки.
Однак вибір способу отримання цього бонусу не такий простий, як здається. Існує фінансова різниця між одноразовою виплатою та щомісячним підвищенням пенсії, про яку багато хто не знає, і яка, згідно з технічним аналізом, може призвести до значної втрати грошей для пенсіонерів, якщо вони ретельно не врахують свої індивідуальні обставини та цифри.
Що саме передбачає відтермінування виходу на пенсію?
По суті, це добровільне рішення. Якщо ви вже досягли пенсійного віку та сплачували внески до фонду соціального забезпечення щонайменше 15 років , ви можете продовжувати працювати. Таким чином, фонд соціального забезпечення пропонує вам стимул за кожен рік продовження вашого трудового стажу, що особливо корисно для тих, хто має короткий стаж сплати внесків або низьку базу для нарахування внесків.
Три способи отримання винагороди за прострочену оплату
Поточна система пропонує три різні шляхи, і саме тут працівник повинен діяти обережно, щоб уникнути програшу:
- Щомісячне збільшення (додаткові 4%): За кожен повний рік продовження роботи ваша щомісячна пенсія збільшуватиметься на 4%. З квітня 2025 року, якщо затримка становить більше шести місяців, але менше року (і ви вже перебуваєте на другому році затримки), можна додати додаткові 2%. Це варіант довічного ануїтету.
- Одноразовий платіж або чек: Ви отримуєте фіксовану суму грошей після виходу на пенсію. Розмір залежить від кількості років, протягом яких ви сплачували внески до фонду соціального страхування до досягнення пенсійного віку. Якщо ви сплачували внески понад 44 з половиною роки, сума збільшується на 10%. Суми зазвичай коливаються від 4.800 до 13 500 євро на рік відкладеного виходу на пенсію.
- Змішаний спосіб: Це гібридний план, доступний для тих, хто відкладає вихід на пенсію від 2 до 10 років. Ви отримуєте щомісячне збільшення на 4% протягом деяких років та зменшену одноразову виплату (половина загальної суми чека) протягом інших років. Якщо ви відкладаєте вихід на пенсію більше ніж на 11 років, ви отримуєте чек протягом 5 років та щомісячне відсоткове збільшення протягом решти років.
Суперечка щодо актуарного нейтралітету: чи нам дають менше?
Саме тут і знаходить своє відображення дослідження Ахмеда Асіон Лопеса та Карлоса Відаля-Меліа, опубліковане видавництвом Fedea. Концепція актуарного нейтралітету означає, що з фінансової точки зору отримання грошей одноразовою сумою має бути еквівалентним вартості всіх щомісячних платежів, від яких ви відмовляєтеся протягом решти свого життя. Але реальність зовсім інша.
Аналіз 280 профілів показує, що одноразова виплата в середньому становить лише 51,2% актуарної вартості довічної надбавки. Простіше кажучи: ті, хто обирає чек, відмовляються майже від половини реальної економічної вартості свого стимулу. Ще більшу тривогу викликає те, що жоден з проаналізованих профілів не досягає точки беззбитковості; усі втрачають гроші з суто фінансової точки зору.
На кого найбільше негативно впливає одноразова виплата?
Дисбаланс у формулах не впливає на всіх однаково. Дослідження виділяє дві особливо уражені групи:
- Жінки: Оскільки у них довша тривалість життя, цінність отримання щомісячної премії за більшу кількість років значно вища, але одноразова виплата не враховує цю різницю в тривалості життя.
- Високі пенсії: Чек не збільшується пропорційно пенсії, тоді як щомісячне збільшення збільшується. Це створює розподільна упередженість де ті, хто має вищі пенсії, втрачають більший відсоток грошей, обираючи капітал.
Чи має сенс обирати одноразову виплату, незважаючи ні на що?
Навіть якщо цифри можуть свідчити про невдалу угоду, вибір готівки не обов'язково є божевільною ідеєю. Бувають ситуації, коли негайна ліквідність є важливою, наприклад, для погашення іпотеки, здійснення прибуткових інвестицій, покриття невідкладних медичних витрат або залишення матеріальної спадщини своїм дітям.
Існує також так званий регуляторний ризик . Багато працівників побоюються, що пенсійне законодавство зміниться в майбутньому, і вважають за краще мати гроші на своєму рахунку зараз, перш ніж уряд змінить правила. Крім того, з податкової точки зору, одноразова виплата може отримати 30% зниження податку на прибуток згідно зі статтею 18 закону, що не стосується щомісячних підвищень.
Переваги для компаній та необхідні процедури
Не лише працівники отримують вигоду; компанії також мають стимули, щоб утримати своїх працівників від виходу на пенсію. Вони звільняються від сплати внесків на соціальне страхування за звичайні випадки (за винятком тимчасової непрацездатності) для цих працівників. Вони навіть отримують 75% зниження внеску роботодавця, коли працівник, якому вже виповнилося 62 роки, перебуває у відпустці з тимчасової непрацездатності.
Щоб подати заявку, просто поставте позначку у полі «Відкладений вихід на пенсію» у формі заяви на отримання пенсії. Якщо ви державний службовець, ви повинні повідомити про це свій відділ кадрів. Для всіх інших внески розраховуються автоматично через TGSS (Генеральне казначейство соціального забезпечення) та INSS (Національний інститут соціального забезпечення). Крім того, симулятор Tu Seguridad Social (Ваше соціальне забезпечення) є ключовим інструментом для порівняння вашої потенційної пенсії за кожним із трьох варіантів перед прийняттям остаточного рішення.
Вибір між негайною ліквідністю та довічним забезпеченням залежить від профілю кожної людини, хоча технічні дані свідчать про те, що щомісячне збільшення є фінансово вигіднішим. Хоча чек пропонує швидкі рішення та податкові пільги, щомісячний дохід забезпечує кращий захист від довголіття, особливо для жінок та людей з високими зарплатами, що робить вкрай важливим для людей аналізувати свою тривалість життя та фінансові потреби, перш ніж відмовлятися від актуарного нейтралітету.